U6应收敷衍治理.docVIP

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2017-05-25 发布于河南
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U6应收敷衍治理.doc

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U6应收敷衍治理

应收应付 (以应收为例) 一、企业门户 1．? 登录服务器：默认，操作员：demo，密码：空，账套：建立[666] 应收账套，会计年度：2008，操作日期：2008 2．? 基本信息系统启用：应收款管理系统 3．? 基础档案部门档案： 01总经理办公室 02人事部 03业务部往来单位客户分类：个人类；单位类客户档案：张三(个人类)；北京阳光公司、北京三立公司 (单位类) 会计科目：“应收账款”,”预收账款”,”应收票据”,”其他应收-明细”上挂”客户往来辅助核算” 存货：存货分类：电脑类、打印机类；存货计量单位：无换算，台；存货档案：IBM586、HP打印机二、初始设置 1．? 选项坏账处理方式：应收余额百分比法；其它：默认 2．初始设置科目：基本科目：应收基本科目：应收账款预收基本科目：预收账款结算科目：现金结算 1001现金银行结算 100201工行存款坏账准备设置：提取比例 3% 坏账准备期初余额 6000 对方科目财务费用 3．? 期初余额 (1)2007-12-18日,赊销给北京阳光公司10台IBM电脑,单价5000元. (2)2007-12-27日,赊销给北京三立公司5台HP打印机,单价500元. 三、日常处理 1．????? 应收单据处理 (1)2007-08-16 (2)2007-08-25日, 赊销给北京阳光公司打印机 2．????? 收款单据处理 (1)收到北京阳光公司前欠2004-10-18日10台IBM电脑销售款,共计50000元 (2) 收到北京三立公司前欠2004-08-27日3台HP打印机销售款,共计1500元 3．核销处理利用手工核销进行阳光公司期初欠款的全部核销进行三立公司期初欠款的部分核销 4．转账应收冲应收：将三立公司期初欠款未结清部分转入阳光公司账户,共计1000元 5．坏账处理计提本年坏账坏账发生 2007-08-16 坏账收回 2007-08-16日,赊销给张三IBM电脑2台,单价6000元,开具普通发票 6．制单对本月业务进行凭证的生成四、单据查询及账表管理五、其他处理 1．取消操作 2．月末结账