税控开票系统(金税盘版)课件.ppt

金税设备状态查询功能主要用于查询金税盘和报税盘当前状态的信息。查询的内容主要包括开票机类型、机号、是否到抄税期、是否到锁死期、金税盘内是否还有库存发票、报税盘容量、报税盘中是否有购入的发票、退回的发票及报税资料等信息。 金税设备状态查询 点击“报税处理/金税设备管理/金税设备状态查询” 菜单或快捷图标“状态查询”。 金税设备状态查询 系统弹出金税设备状态查询窗口，不同页签分别显示“金税设备信息”、“增值税专用发票及普票”、“货物运输业增值税专用发票”和“机动车销售统一发票”。 。 金税卡状态查询 179 控制红字发票的目的： 1、是避免不法企业利用红字发票偷税漏税，造成国家税款流失。例如A企业给B企业开具红字发票后，B企业不去认证抵扣，或者称未收到红字发票，A企业可以退税，B企业却不退抵扣税款，造成税款流失。 2、由于一张蓝字发票可以对应多张红字发票，也给不法企业留下了可乘之机。 控制红字发票的方法： 1、原来开具红字发票是由销方发起的，现在发起方改为由购方发起，购方提出开具红字发票的需求后，经过税务机关审核后，才能由销方开具。从源头上控制了红字发票。 2、为了处理特殊情况，如购方拒收，或者发票尚未交付，但是已经抄税不能作废的情况，可以由销方发起开具红字发票。 对比以上2种开具方式，由购方发起的流程应该占80％。 通过这个方法，严格限制了红字发票的开具，可以有效地控制税款流失。 从07年1月份，总局下文，各地已经开始通过手工开具红字发票信息表来管理红字发票。我公司根据总局的要求开发升级了防伪税控网络版，通过技术手段来管理红字发票。 182 在企业端信息表以纸质传递，在税务端是以电子信息传递。 184 在企业端信息表以纸质传递，在税务端是以电子信息传递。 210 开票子系统原来是以密文形式录入两次蓝字发票代码和号码。升级后是明文录入蓝字发票代码和号码，密文方式录入两次信息表号。 【第三步】设置好查询条件后，点击“确定”按钮，系统根据查询条件显示查询结果。 3、导入网络下载红字发票信息表 红字专用发票开具 【第四步】在信息表选择窗口中，选中一条红字发票信息表后，系统在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。 3、导入网络下载红字发票信息表 红字专用发票开具 说明： 1、只有审核通过的信息表才可以导入。 2、在使用导入红字发票信息表功能时，一次只能导入一个信息表电子文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入网络下载的信息表电子文件后进行开具。 红字专用发票开具 2.3.1 红字专用发票开具流程 2.3.2 红字发票信息表管理 2.3.3 红字专用发票填开 2.3.4 负数普通发票填开 2.3 发票管理 负数增值税普通发票（含农产品收购发票与农产品销售发票）与负数机动车销售统一发票的开具方法相同，下面仅以负数增值税普通发票的开具为例。 说明： 负数普通发票填开 当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。 负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受信息表管理的限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。 在打印负数普通发票时，系统自动将对应的正数发票的代码和号码打印在负数发票的“备注栏”内。 负数普通发票填开 点击“红字”按钮进行负数发票填开，填写负数发票对应的正数发票代码、号码。 负数普通发票填开 连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。 负数普通发票填开 系统显示销项正数发票代码号码填写、确认窗口。 负数普通发票填开 说明： 开具负数发票时，如果其相应的正数发票在当前发票库中存在，系统自动将发票的明细转换为负数形式。但如果相应正数发票带销货清单，则系统对相应负数发票只汇总金额、税额，而不能转换明细。 系统自动转换成负数发票，也可对票面信息编辑修改。 负数普通发票填开 若当前发票库中无对应的正数发票，则联网查找发票，若网络不通或查询不到发票，则无法开具负数发票。若查询到发票则可以填开负数发票。 负数普通发票填开 第三章 税控开票系统 2.1 开票系统组成和工作流程 2.2 系统登录和设置 2.3 发票管理 2.4 报税处理 2.4.1 办税厅抄报 2.4.2 发票资料查询打印 2.4.3 远程抄报管理 第三章 税控开票系统 ①企业抄报税基本流程 抄税写盘 ? 销项报表打印 ? 持盘和报表报税 ? 报税管理 ②征期抄税与非征期抄税 为什么电脑今天不能开票呢？ 2014年 12月1日 星期一 征期抄税 2014年 12月 18 日 星期四 非征期抄税 5.1报税管理 征期抄税：