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票据相关知识及行业信息汇总 由芒果金融制作整理 目 录 一、票据的概念 二、票据的基本性质 三、票据当事人 四、票据行业新闻 票据的概念 票据：是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券，即某些可以代替现金流通的有价证券。 广义的票据：泛指各种有价证券和凭证，如债券、股票、提单、国库券、发票等等。 狭义的票据：仅指以支付金钱为目的的有价证券，即出票人根据票据法签发的，由自己无条件支付确定金额或委托他人无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。 在我国，票据即汇票（银行汇票和商业汇票）、支票及本票（银行本票）的统称。票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或委托他人无条件支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。属于票据的有：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等。 票据的票据的基本性质 票据当事人：也称票据法律关系主体，是指票据法律关系中，享有票据权利、承担票据义务的主体。票据当事人可以分为基本当事人和非基本当事人。 基本当事人：是指在票据作成和交付时就已存在的当事人，是构成票据法律关系的必要主体，包括出票电脑票据人、付款人和收款人三种。在汇票及支票中有出票人、付款人与收款人；在本票中有出票人与收款人。基本当事人不存在或不完全，票据上的法律关系就不能成立，票据就无效。 出票人：是指依法定方式签发票据并将票据交付给收款人的人。 收款人：是指票据到期后有权收取票据所载金额的人，又称票据权利人。债权人的票据权利可以转让，如通过背书，将票据转让给他人，或者通过贴现，将票据转让给银行。 付款人：是指由出票人委托付款或自行承担付款责任的人。付款人付款后，票据上的一切债务责任解除。 并非所有的票据当事人一定同时出现在某一张票据上，除基本当事人外，非基本当事人是否存在，完全取决于相应票据行为是否发生。不同票据上可能出现的票据当事人也有所不同。 票据行业新闻1 承兑汇票作用：票据融资 定义： 票据融资，是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务，是企业为加快资金周转促进商品交易而向银行提出的金融需求。 票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向承兑银行收取票款。票据贴现可以看作是银行以购买未到期银行承兑汇票的方式向企业发放贷款。贴现者可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用效率。 票据贴现融资方式的好处： 银行不按照企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销售合同)来贷票据融资款。企业收到票据至票据到期兑现之日，往往是少则几十天，多则300天，资金在这段时间处于闲置状态。企业如果能充分利用票据贴现融资，远比申请贷款手续简便，而且融资成本很低。票据贴现只需带上相应的票据到银行办理有关手续即可，一般在3个营业日内就能办妥，对于企业来说，这是“用明天的钱赚后天的钱”，这种融资方式值得中小企业广泛、积极地利用。对中国众多的中小企业来说，在普通贷款中往往因为资本金规模不够，或无法找到合适的担保人而贷不到钱，因此，票据贴现无需担保、不受资产规模限制的特性对他们来说就更为适用。 票据贴现的另外一个优势就是利率低。票据贴现能为票据持有人快速变现手中未到期的商业票据，手续方便、融资成本低，是受广大中小企业欢迎的一项银行业务。贴现利率在人民银行规定的范围内，由中小企业和贴现银行协商确定。企业票据贴现的利率通常大大低于到银行进行商业贷款的利率，融资成本下降了，企业利用贷款获得的利润自然就高了。 收益与风险因素： 票据融资价格与融资期限关系密切。期限长则利率高，期限短则利率低，而利率高低直接影响收益，因此，为提高资金使用效益，票据专营机构在借入资金时，应压缩期限，以实现降低成本，增加收益的目的。但这种期限调节的可行性与货币市场密切相关。当货币市场资金较宽松时，选择余地较大；当货币市场趋紧时，则将面临较大的利率风险。因此，在安排融资期限时，还要根据货币市场的资金供求状况而定，以减少融资风险。 票据行业新闻2 11月新增信贷量超预期但成色不足 票据融资年内最高 　　 11月新增信贷量超预期但“成色不足” 　　 央行数据显示，11月人民币贷款增加8527亿元，社会融资规模为1.15万亿元人民币，与此同时，广义货币（M2）余额120.86万亿元，同比增长12.3%，增速分别比10月末和去年同期低0.3个和1.9个百分点。业内人士认为，一面是人民币信贷超预期增长，另一面则是M2增速继续回落，凸显出“宽信贷”政策之