金融监管案例2016.pptxVIP

监管案例选;里格斯银行卷入洗钱案;19世纪成立的里格斯银行(Riggs Bank N.A)以和美国政府的悠久关系闻名，华盛顿的160多家大使馆，有95％是里格斯的客户。数据显示，来自外交圈的生意，占里格斯银行42亿存款的23％。;从1994~2002年，里格斯银行至少为智利独裁者皮诺切特开了6个户头，并发出了好几个存单，其中有的发生在皮诺切特在英国被软禁期间。皮诺切特在里格斯的存款总额曾经一度达到400万~800万美元。。;背景回溯： 皮诺切特出生于智利港口城市瓦尔帕莱索（Valparaíso）。1933年进入军校学习。 1937年以少尉军衔毕业成为步兵。1939年晋升为中尉。;1959年末，皮诺切特回国，进入陆军第一师总部。1960年，他被任命为“埃斯莫拉尔达”军团司令。由于任上工作出色，1963年，他被任命为战争研究所副所长。;1971年1月，皮诺切特任圣地亚哥驻军司令，晋升为少将。1972年，被任命为陆军总参谋长。1973年8月23日，在智利国内政治斗争风起云涌之际，皮诺切特出任智利陆军总司令。;1973年9月11日，智利发生军事政变。前总统自杀身亡。皮诺切特在其传记中称自己为政变的领导者，他作为陆军总司令牵头与海军、空军、军警达成了政变计划。 皮诺切特是争辩策划者之一还是政变后被迫卷入政变迄今依然是一个谜团;掌权后，皮诺切特对前政府的残余支持者进行了残酷的镇压。军政权立即取缔了所有左翼政党。对被视为社会主义和马克思主义的同情者则采用暴力镇压，一些公开反对政府的人士也遭到迫害。皮诺切特当政17年间遇难人士的具体数目至今不详。;智利“真相与和解”国家委员会1991年发布的报告认为，有2,095人遇害，1,102人失踪。严刑拷打也是军政府镇压异己的常用手段。成千上万的智利人因此出逃国外。;2004年，”政治犯与酷刑”国家委员会发布报告称，大约有35,000人声称遭到了军政权的酷刑折磨。其中有28,000份证词被认为是合法的。该报告同时认为，超过半数的逮捕行动发生于军人建政数月内（大约有18,000人称他们是在1973年9月至12月间遭到拘禁的）。 ;为此，皮诺切特被美国列为大独裁者，他下台后，遭到通缉和逮捕。 正是在这种背景之下，格力斯银行卷入了“帮助”皮诺切特的丑闻案件; 银行的账户经理帮助皮诺切特规避了披露账户的法律程序。他们对这几个账户的资金来源从来没有认真的调查。为了掩盖他对这些账户的控制，银行甚至帮他设立了两个空壳公司，以这两个公司的名义开出户头，以皮诺切特为实际受益人。;在皮诺切特被拘禁，法庭冻结其账户期间，帮他把160万美金从伦敦转移到美国。里格斯银行用自己的账户掩盖皮诺切特的一些现金交易，还开出了190多万美元的现金支票，使他身在智利也能顺利取出现金 ;该事件暴露后，美国货币监理署表示，里格斯银行未能根据《银行必威体育官网网址法》建立有效的反洗钱制度，从而无法监测可疑交易，也未进行可疑交易报告；另外，该行搜集和保存外国银行客户资料也不全面。;货币监理署对该行下发整改命令，要求银行采取行动尽快加强内控建设，尤其是与《银行必威体育官网网址法》及反洗钱相关的内部控制，包括以下几个方面：第一，提高管理能力。董事会必须于30日内对银行管理层、员工以及管理手段作出整改决定。;第二，制定评估计划，对银行会计的准确性与完整性进行评估，并根据《银行必威体育官网网址法》规定抓紧相关交易的建档及归档保存工作。第三，贯彻实施适用于银行账户和有关人员的书面内控制度，包括涉及大使馆以及国际私人银行集团的各项规定。;第四，仅当银行严格遵守相关法律及货币监理署颁布的书面通知时，才允许银行支付股利。第五，除其他规定外，还应建立有效内部稽核制度，监测银行异常操作及交易并对银行遵守法规的情况进行评级。;美国参议院认为，里格斯银行没有尽到反洗钱的法定义务，对相关证据“视而不见”，允许无数的可疑交易发生而不通知执法机构。2004年5月13日，美国货币监理署根据《银行必威体育官网网址法》宣布对里格斯银行(此行为里格斯国民银行的子公司)大量违规行为处以2，500万美元罚款。;启示与教训 一是里格斯银行没有尽到反洗钱的法定义务。美国有比较完备的反洗钱法律体系。1986年，美国首先制定了《洗钱控制法》，规定洗钱是犯罪行为；美国的反洗钱机制主要建立在交易报告制度的基础上，近年来逐步重视“了解你的客户”原则； ;2001年通过的《爱国者法案》更是要求：美国所有金融服务企业必须任命反洗钱的专门负责人，建立专项反洗钱规划与措施，对所有员工进行反洗钱教育与培训，建立内部稽查制度，严格评估和考核反洗钱工作的效果。 以上，里格斯银行均未做到。 ;二是监管者监管不力。美国参议院报告称，负责在1998年间追踪里格???银行业务的联邦银行审查员李(Lee)，调查了关于皮诺切特的银行交易记录；几个月后，他从政府退休，接受了