担保并典当-审计程序要点.docx

xxxx集团有限公司企业标准QB/Z-×× xxxx集团有限公司企业标准 QB/Z-××-2013 关于对xxxx信用担保公司并xxx典当公司 营业内部控制及风险管理审计 xxxx集团有限公司 (内部资料,注意必威体育官网网址) 第一部分---审计前期准备 法律制度参考标准： （一）内部制度参考标准： 金融公司并典当公司制度规定 2013年金融公司业务制度及相关规定 1 担保业务操作标准 1 关于员工贷款录入担保软件注意事项的通知 2 典当业务操作标准 2 【金融公司】授权书 3 内部市场业务操作标准 3 关于规范按揭再担保业务操作的通知 4 担保代偿业务操作标准 4 关于粮食仓储及黄金质押业务安装监控设备的通知 5 担保业务行业调查操作标准 5 客户评级会议管理办法 6 担保业务管理制度 6 仓储业务监管管理办法 7 典当管理制度 7 关于业务人员参加考察及审贷会要求的通知 8 档案管理制度 8 关于担保软件贷后回访预警功能使用的通知 9 贷后管理制度 9 关于粮食仓储业务监管合作的通知 10 担保代偿业务管理制度 10 关于业务超比例取整放款试行的规定 11 客户管理制度 11 关于仓储业务操作权限的通知 12 风险控制及预警管理制度 12 关于客户评级根据实际用款人评定的通知 13 风险准备的管理制度 13 关于总经理业务审批授权调整的通知 14 代偿损失认定及核销管理制度 14 关于开展新业务的通知 15 考核管理制度 15 关于规范按揭再担保业务的通知 16 奖惩管理制度 16 关于按揭再担保业务操作要求的通知 17 跨区域管理体系 17 关于按揭再担保业务审批流程调整的通知 （二）法律文件参考标准： 1.《公司法》 2.《担保法》 3.《合同法》等相关法律文件 （三）评估文件参考标准： 1、《中华人民共和国城市房地产管理法》 2、《中华人民共和国土地管理法》 3、中华人民共和国国家标准《房地产估价规范》【GB/50291-1999】 4、《房地产估价规程》xxx地方标准【DB22/T475-2009】 二．金融公司内部组织架构及战略思路 （1）组织架构（以金融公司必威体育精装版发布为准） （2） HYPERLINK E:\\中东集团金融公司战略图.ppt 金融公司战略图 （3） HYPERLINK E:\\04_中东集团部门计分卡（金融）.xls 金融公司平衡计分卡 三、担保公司内部操作制度及管理 （一）. 项目受理范围 （1）普通业务：个人、企业房地产抵押担保贷款，再贷业务，倒贷业务（必须了解不能还款原因）。 （2）特殊业务：仓储质押担保贷款，权利质押（股权、收益权、经营权）担保贷款，履约保证担保贷款，分期付款担保，过桥担保业务，诉讼保全担保业务，授信业务、机械设备担保业务。 （3）微贷营业部无抵押业务及无抵押按揭业务。 （二）. 客户申请应具备的条件 1. 申请担保的个人应具备的条件 （1）借款人、抵押人年龄原则上在18-60周岁之间，特殊情况抵押人年龄可不在此范围内； （2）具有完全民事行为能力，身体健全的自然人；特殊人群特殊考虑； （3）个人信誉良好、无恶意不良记录； （4）借款用途合理和具有还本付息的能力； （5）本公司认为的其他必备条件。 2. 申请担保的企业应具备的条件： （1）在工商行政管理部门登记注册，具有独立的法人资格； （2）企业经营者重合同、守信用，有良好的商誉； （3）企业财务状况良好，具备还本付息能力，债务偿还能力较强； （4）企业及实际经营者无恶意不良信用记录及重大民事经济纠纷； （5）本公司认为的其他必备条件。 3.超过以上条件，需特殊签批。 业务主办（业务主管）负责项目受理，核实有关资料原件与复印件的一致性；审查受理条件、提出受理意见，在初步认定事实的基础上，对符合条件的予以正式受理 4.客户禁止条件： 客户若有下列情况之一的，原则上不受理贷款 （1）借款人、抵押人年龄原则上在18-60周岁之间，特殊情况抵押人年龄可不在此范围内。 （2）不能提供有效的权属证明的，且权属性质不清晰； （3）金融机构信用记录不合格的； （4）担保公司客户评级记录为C级（不含C级）以下的； （5）影响还款能力的老（有病的老人）、弱、病（重大疾病）、残群体； （6）涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷； （7）已经或准备申请破产或清算，以及正在破产清算； （8）有涉及赌毒、走私、涉黑等情况； （9）借款人经营情况不好，没有还款来源的； （10）对外担保对客户的偿债能力有明显的负面影响； （11）抵质押物被占用影响后期处理； （12）不能提供第二住所且不自愿承诺搬出。 （13）本公司认定其他禁贷情况。 （三）抵（质）押物的条件及要求 1.财产抵押（质）押条件 ①国家允许其流通或转让； ②权属关系明确、不存