云铝股份：内部控制自我评价报告 2010-03-11.pdfVIP

云南铝业股份有限公司内部控制自我评价报告 一、公司基本情况及基本结论 云南铝业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是云南冶金集团股 份有限公司（以下简称“冶金集团”）将其原全资公司—云南铝厂的绝大部份生 产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司。公司 先后获得“全国五一劳动奖状”、“中国最具发展潜力上市公司 50 强”、“云 南省高新技术企业”、“全国绿化模范单位”等荣誉。2005 年，公司被评为全 国有色金属行业第一家“国家环境友好企业”，同时被中央文明办授予“首届全 国文明单位”的荣誉称号。公司多年来曾先后荣获中国有色金属工业总公司企业 管理“金鹰奖”，冶金部优胜红旗，云南省企业管理优秀奖，双文明建设先进单 位，“AAA”银行信用等级等近百项荣誉称号。公司始终坚持“依靠科技进步、 定位世界一流”的发展思路，历经三次大规模的技术改造，特别是经过 “九五”、 “十五”两期“环境治理、节能技术改造”工程建设，至 2004 年底，公司主要 技术装备达到了国际先进、国内一流水平，规模及主要技术经济指标跃居全国铝 行业前列，企业的综合实力得到显著增强。公司严格按国际标准组织生产，先后 通过了ISO9001，ISO14001，OHSAS18001，ISO10012和ISO/TS16949五个国际标 准认证，全面推进了科学管理，效能管理不断提高。 本公司所属行业为冶金行业，经营范围为：重熔用铝锭及铝加工制品、炭素 及炭素制品、氧化铝的加工及销售。建筑材料、装饰材料、金属材料，家具，普 通机械、汽车配件、五金交电、化工产品(不含管理产品)，矿产品，日用百货的 批发、零售、代购、代销。摩托车配件、化工原料、铝门窗制作安装、室内装饰 装修工程施工，境外期货套期保值业务(凭许可证经营)。 公司充分认识到良好、完善的管理机制对实现经营管理目标的重要性，为了 强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司 经营战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计 法》及其他相关的法律法规的规定，按照财政部、证监会等五部委联合下发的《内 部控制基本规范》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，结合公 司的实际情况，制定完善了《云南铝业股份有限公司内部控制制度汇编》，保证 - 1 - 了公司业务活动的正常进行和保护资产的安全、完整和财务信息的客观准确。 我们认为，本公司的内部控制制度设计是合理的，并在实际管理中得到了有 效执行。 二、公司内部控制制度的制定及完善 （一）制定公司内部控制制度的程序 企管部、财务部等部门草拟内部控制制度 征求相关部门意见 企管部、财务部等部门拟订内部控制制度 否 经理层审核 否 是 董事会审批 是 执 行 （二）公司的内部控制基本达到以下目标 1、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 - 2 - 的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保 护公司财产的安全完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公