定活两便储蓄现场检查方法及技巧.docVIP

定活两便储蓄 业务说明 定活两便储蓄是指客户在存款时不约定存期，随时可以提取，利率随存期长短而变动的一种介于活期和定期之间的储蓄方式。人民币定活两便储蓄起存金额为50 元，多存不限。开户时由银行机构发给存单，取款时凭存单一次支取本息。定活两便储蓄不得办理部分支取。 定活两便储蓄销户支取时，存期不满三个月的，按活期储蓄挂牌利率计付利息；存期三个月（含）以上，不满半年的，按支取日定期整存整取三个月存款利率打六折计付利息；存期半年以上（含半年），不满一年的，按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计付利息；存期在一年以上（含一年），无论存期多长，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计付利息。 业务操作流程 开户 1．受理开户申请。 客户申请定活两便储蓄业务，必须出示本人有效身份证件（有效身份证件类型见“活期储蓄”）；若代理他人办理的，代理人应同时出示被代理人及代理人的有效身份证件；若申请人为非完全民事行为能力的人，须由监护人陪同并征得其同意，监护人应按法律、法规关于代理的规定提供相关具有监护权的证明文件。 客户应填写《个人业务存款凭条》，主要内容包括存款人姓名、存入金额、存期、身份证件号码等要素；在免填单方式下，客户应向储蓄经办员告知申请办理定活两便储蓄业务和存款金额。 2．审核及开立账户。 ①储蓄经办员收到客户的证件和填写的存款凭条后，应认真审核填写要素是否完整准确，内容是否与证件相符，同时辨认证件真伪、核查客户身份，根据存款凭条上客户填写的金额清点现金；在免填单方式下，确认客户身份无误后，根据客户告知金额清点现金。 ②储蓄经办员登记现金日记账和开销户登记簿，通过业务系统开立账户；在免填单方式下，打印凭证须经客户签字确认。系统打印储蓄存单后，加盖业务用章及经办员个人名章交付储户。 支取销户 1．定活两便储蓄存款一次支取本息。客户持存单办理支取销户，应填写《个人业务取款凭条》，销户金额超过5万元的，还须提供有效身份证件；在免填单方式下，客户应告知储蓄经办员取款金额。 2．储蓄经办员对客户提供的存单和身份证件进行查验、核对。 3．查验无误后打印取款凭条、利息清单、和存单销户记录，并核对打印结果是否正确；在免填单方式下，请客户签字确认后收回凭条。 4．根据利息清单进行现金配款，在取款凭条、存单、利息清单上分别加盖现金清讫章，收回的存单加盖附件章，登记“开销户登记簿”。 5．将证件、回单连同现金一并交还客户。 挂失、查询、冻结、扣划 参见“活期储蓄” 现场检查流程 检查内容 检查内容与活期储蓄相同，包括内控制度建设与执行、合规性、风险管理和监督检查4个方面，具体参见“活期储蓄”。 业务特点及检查重点 1．检查方法 ①调阅开销户登记簿、业务流水账，运用适当的抽样方法筛选检查样本； ②针对检查样本，调阅、查看对应的分户明细账、业务凭证； ③召开储户座谈会、翻阅储蓄网点“意见征求簿”，了解业务办理和纠纷投诉情况； ④调阅重要空白凭证登记簿，检查存单管理情况。 2．风险提示 ①不符合“起存点”要求； ②未按规定利率档次计付利息； ③大额存单签发未实行分级授权和双签制度； ④违反重要空白凭证管理规定领取、使用、销毁储蓄存单； ⑤套用、虚开储蓄存单，挪用客户存款或截留客户存款资金进行账外经营； ⑥大额提现前是否预约。 检查依据 1．《储蓄管理条例》（1992年12月11日国务院令第107号发布） 2．《储蓄存款利息所得个人所得税征收管理办法》 3．《人民币利率管理规定》 4.《个人存款账户实名制规定》 5．《商业银行内部控制指引》 业务操作流程图 银行业金融机构业务操作及现场检查流程 存款及其他负债 ── 储蓄存款 127 127 现场检查流程图