“资产管理规章制度”.docxVIP

信息技术中心（固定）资产管理制度（草案）签发：制定部门信息技术中心制定姜军核准会 签发文范围签订后发放信息技术中心行政中心财务中心目的 为清晰信息技术中心固定资产的管理、资产划分、编号规则、资产审批流程、笔记本使用范围等管理规范，特制订此管理制度适用：信息技术中心、行政中心、财务中心内容3.1总则1关于本制度，声明本制度所提及的（固定）资产仅包括计算机类（软硬件）2 为加强信息技术中心所属（固定）资产的保管及使用，特制定本制度；3 本制度适用于公司各部门所有信息技术中心所负责的（固定）资产的管理；4 本制度自发布之日起开始试行。5名词解释固定资产：指使用年限在一年以上的机器、设备、工具，单位价值在2000元人民币以上的，应作为固定资产。递延资产：指使用年限在一年以上的机器、设备、工具，单位价值在2000元人民币以下，400元以上的，应作为递延资产。列管资产：400元以下的资产，归组为列管资产。固定资产的减损：“减”是指固定资产的正常减少，“损”是指固定资产的损坏或丢失。3.2管理方法 独立或联合管理，必须设立固定职务和职责-资产管理员，制定明确的资产统计、资产购买、资产调配、资产核销、资产报废、资产编号管理等流程和方法规范。1. 管理部门1.1 信息技术中心对公司电脑类（固定）资产进行政策制定工作，及实物管理；1.2（固定）资产管理员负责更新《固定资产明细账》，包括：机器资产编号、厂家型号、供应商、购买价格、设备序列号、机器配置信息、领用人、领用时间、所在区域、计算机名称、资产归属部门、资产级别、资产状态、质保期、财务资产编号、变更资产部门、变更说明、后期维护成本、成本维护说明、备注等明细帐目；资产编号财务资产编号+根据地域+设备型号+设备序列号后6位 （例：000--BJ--A01--123456）厂家型号设备的生产制造商供应商供货商 （以发票经销商公章为准）购买价格设备序列号机器的SN号码机器配置信息配置信息（如PC或笔记本记录：CPU，硬盘，内存，光软驱配备）领用人机器使用者领用时间所在区域区分是在总部还是在分行计算机名称资产归属部门部门资产资产归属二级部门部门组别资产级别固定资产、递延资产、消耗资产资产状态使用/在库/报废/借用/维修中质保期财务资产编号按财务部门固定资产编码，例如：信息部是300变更说明资产归属变更记录（诸次列明，标记日期）后期维护成本增加/更换硬件、超保维修所产生的合计费用成本维护说明（后期维护成本项目诸条列明，标记日期）备注1.3（固定）资产管理员更新《设备采购记录表》，包括：采购单号根据申请采购的年月日+序号编制单号（例如：2010+11+30+001）秘书姓名发起需求申请部门秘书的名字所在部门发起需求申请部门名称采购数量申请采购的台数设备类型设备品牌型号采购流程阶段说明部门总监签字/信息技术中心经理确认签字/财务部签字/总经理签字/签字已完成（以顺序勾选展示进度）采购状态未收到申请/费用审批未订购/设备订购未到货/设备到货未支付/设备到货已付款（以顺序勾选展示进度）到货时间供货商/供货人供货商注明公司名称采购金额设备编号输入编号，按照设备的命名规则进行设备贴签（在平台上《设备采购记录表》及《信息技术中心资产登记》登记编号）采购对应项目注明因何采购 （如：三级市场迁移电话网络布线）2.（固定）资产的编号2.1电脑类（固定）资产购入后，即归由信息技术中心会同财务部依其类别，予以分类、编号并粘贴标签和登记造册，纳入公司的固定资产总帐之中。3 固定资产的编号原则3.1 财务资产编号+根据地域+设备型号+设备序列号后6位 （例：000--BJ--A01--123456）信息技术中心所需管理的资产编号:(XXX依据财务标号)XXX电脑配件类（电话系统、网络交换机、电脑软件类）XXX电脑主类（电脑、服务器、显示器等） .3.2 固定资产的编号原则：3.2.1固定资产的编号编码的组成形式为：A-B-C-D-3.2.2 “A”表示财务的会计科目编号3.2.3 “B”表示公司的地区编码，用2-位字母组成，如：北京-BJ3.2.4 “C”表示类别代码，其形式为：a-b“a”表示大类用1位大写字母表示“b”为子类用2位数字表示,其代码规定原则如下表：2.3.2.5 “D”表示该设备唯一识别码，一般为设备S/N号最后六位。无设备S/N号码的可根据数字A(大类)B（类别）C-a（大类）C-b（子类）编号名称编码编码名称Xxx计算机类A01笔记本电脑02台式微机03液晶显示器04服务器05CRT显示器06终端分体机07终端一体机网络设备类B01网络交换机02路由器03集线器04KVM设备05防火墙设备06MODEM07光电转换器08机柜09ISDN10配线架计算机配件C01刻录机02U盘