2014年银行业修改后的G4A-1〔b〕贷款损失准备情况表填报说明.docVIP

G4A-1（b）《贷款损失准备情况表（内部评级法）》填报说明 第一部分：引言本表《商业银行资本管理办法》制定反映填报机构的 第二部分：一般说明 1报表名称：2．报表编码：银监号填报机构：。4．报送频度：季报为季后日、半年报为半年后日。 5报送方式：以电子报表形式报送银监会。 数据单位：万元。 四舍五入要求：金额保留。美元、日元港币等以外的其他货币人民币的汇率，美元对人民币的基准汇率与上午9时国际外汇市场兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明 ]：本项目下各子项目反应填报机构未实现内部评级法覆盖，应采用权重法计量信用风险加权资产的资产及减值准备相关数据，本项目无需填列。 [1.1对应的减值准备金额]：本项目反映填报机构未实现内部评级法覆盖，应采用权重法计量信用风险加权资产的资产所对应的实际计提的贷款损失准备金额。 [1.2对应的不良贷款金额]：本项目反映填报机构未实现内部评级法覆盖，应采用权重法计量信用风险加权资产的不良贷款余额中所对应的金额。 [1.3对应的应计提贷款损失专项准备]：本项目反映填报机构未实现内部评级法覆盖，应采用权重法计量信用风险加权资产的贷款所对应的实际计提的贷款损失专项准备金额。 [1.4对应的信用风险加权资产]：本项目反映填报机构未实现内部评级法覆盖，应采用权重法计量信用风险加权资产的资产所对应的信用风险加权资产金额。 [2.内部评级法已覆盖部分（内部评级法计量）]：本项目下各子项目反应填报机构已实现内部评级法覆盖，应采用内部评级法计量信用风险加权资产的资产及减值准备相关数据，本项目无需填列。 [2.1对应的减值准备金额]：本项目反映填报机构已实现内部评级法覆盖，应采用内部评级法计量信用风险加权资产的资产所对应的实际计提的贷款损失准备金额。 [2.2对应的校准后预期损失]：本项目反映填报机构已实现内部评级法覆盖，应采用内评法计量信用风险加权资产的资产所对应的校准后预期损失。 [2.3对应的校准后信用风险加权资产]：本项目反映填报机构已实现内部评级法覆盖，应采用内部评级法计量信用风险加权资产的资产所对应的校准后信用风险加权资产金额。 [2.4是否适用并行期调整？如是，填“1”；如否，填“0”。]：若填报机构处于并行期，且在抵扣权重法部分的贷款损失准备缺口后内评法部分仍然存在超额贷款损失准备，则适用并行期调整，填报为“1”，否则填报为“0”。并行期相关规定请参照《办法》=MAX（+[3.2]-[4.4],0）IF（＜MAX（×100%,[1.3]）,MAX（×100%,[1.3]）-,0）IF（＜,[2.2]-[2.1],0）=MAX（IF（=1,[4.3]+[4.8],[4.3]+[4.6]）,0）IF（MAX（,[1.3]）,-MAX（,[1.3]）,0）IF（-[3.2]≥0,[4.1]-[3.2],0）MIN（,[1.4]×1.25%）IF（[2.2],[2.1]-[2.2],0）IF（-[3.1]≥0,[4.4]-[3.1],0）MIN（,[2.3]×0.6%）×150% [4.8]=IF（≤[2.2],C24,IF（AND（＞,[4.7]≤[2.2]+[4.5]）,MIN（0.6%,[4.7]-[2.2]）++[4.5]-[4.7],IF（＞[2.2]+[4.5],MIN（×0.6%,[4.5]）,0））） 4