陕西石油分公司修理费的管理实施细则试行.docVIP

标准化制度模板C-执行类 ××业务企业制度-执行类 制度名称 中国石化陕西石油分公司修理费用管理实施细则制度编号GSISY-B0405-43-134-2011-1-SI制度文号石化股份陕安〔2011〕1003号制度版本1主办部门安全数质量处所属业务类别生产经营管理/设备管理会签部门会签部门发展基建处、财务处、监察审计处监督检查者安全数质量处审核部门企管法律处（含信息）解释权归属安全数质量处签发日期2011年11月1日废止说明原《陕西石油分公司修理费用管理实施细则（试行）》（石化股份陕安〔2010〕143号）同时废止。生效日期2011年11月1日制定目的加强和规范公司修理费用使用管理，建立科学严谨的费用管理体系,保证实物资产安全稳定运行，有效控制修理费用支出,达到合理使用和降本增效制定依据国家有关政策、法规和《中国石化股份公司销售企业修理费用管理办法》、《关于加强建设阶段加油站本质安全工作的通知》适用范围陕西石油分公司省公司机关、分公司及合资企业约束对象各企业所属或租赁的在营加油站、油库等相关储运设施、房屋建筑物、办公用品以及其他设备资产在使用过程中，为使其恢复或保持使用性能，达到安全生产要求，所发生的、直接在当期成本费用中列支的支出涉及的相关制度/业务类别/所属层级/ 1 业务管理的基本要求 1.1 规范内容的界定 本细则所指修理费是指各企业所属或租赁的在营加油站、油库等相关储运设施、房屋建筑物、办公用品以及其他设备资产在使用过程中，为使其恢复或保持使用性能，达到安全生产要求，所发生的、直接在当期成本费用中列支的支出。有关修理费使用范围请参照《中国石化股份公司销售企业修理费用管理办法》中修理费用核算范围执行。 1.2 业务管理原则 1.2.1归口管理原则：按照股份和销售公司有关维修费使用管理办法和规定，安全数质量部门是设备管理和修理费使用的归口管理部门。 1.2.2预算管理原则。省市公司修理费用支出计划须纳入省市公司年度总费用预算，由设备使用、管理部门和财务部门根据设备新旧系数、检维修需求及技术评价的基础上进行预算申报。各市公司每年按通知要求上报下一年度的维修计划，经省公司相关部门和领导审核批准后上报股份公司。根据批准下达的年度费用预算，省公司、各市公司、有限公司应严格控制本单位修理费用支出，在总费用预算没有做出相应调整前，修理费用不得超预算。修理费用预算一经确定，必须保证开支渠道通畅，实行专款专用，任何部门或费用项目不得挤占和挪用。 1.2.3科学管理、合理使用的原则。对修理费的日常管理，要坚持做到对设备及时的养护检修，确保设备安全运行，努力降低成本；坚持保证安全，做到科学、规范、经济、合理使用和安排维修项目。 1.2.4中型以下维修项目实施不得超过两个月，大型项目不得超过三个月;项目结束一个月之内完成决算审计，当年的项目必须当年结算完毕，不能跨年。 2 各级管理部门职责 2.1 安全数质量部门： 2.1.1负责上级单位批复年度修理费指标的统一平衡和控制使用，负责修理费用的预算管理； 2.1.2制定修理费使用管理的绩效考核指标，监督检查费的使用情况； 2.1.3建立统一、规范的维修费用管理台账，定期统计、分析和检查各单位的修理费用使用情况； 2.1.4参与修理项目和日常相关项目实施的过程监控，督促项目的组织实施部门牵头做好项目的完工验收； 2.1.5负责组织中型修理项目的实施。 2.2发展基建部门： 2.2.1负责对基层单位上报维修项目的预算进行审核确认； 2.2.2按照费用“从严、从紧”的原则，合理安排，组织大型修理项目的实施； 2.2.3参与其它项目的完工验收。 2.3财务部门： 2.3.1负责根据批准的年度修理费用指标，筹措资金，确保资金及时到位； 2.3.2配合安全数质量管理处搞好修理费的控制，加强修理费用的核算，按项目的修理费结算审核单据及时入账； 2.3.3向安全数质量部门提供修理费的实际支付情况； 2.3.4监督修理费用支出情况，防止挪用、滥用和超计划使用；拒绝超计划或无计划费用的支付。 2.4审计部门： 依据公司修理费用预算、责任目标及有关管理制度规定，定期对各项修理费用支出的合法性、合规性，进行审计检查。组织对5万元以上项目进行决算审计。 2.5市公司职责 2.5.1负责本单位加油站、油库及生产办公设备设施的日常使用管理、维修保养。 2.5.2负责本单位日常维护修理项目的审批； 2.5.3按规定提报各类项目的维修计划，并进行项目实施的监督。 2.5.4负责对日常维护修理、一般修理项目、小型项目的实施组织和验收工作，并参加其余维修项目的完工验收。 2.5.5负责建立修理费使用台账，台账