对外投资管理制度...pdfVIP

对外投资管理制度 深圳市佳创视讯技术股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称 “公司”）的投资决策程序，建立系统完善的投资决策机制，确保 决策的科学、规范、透明，有效防范风险，保障公司及股东的利 益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称 “《公司法》”)、 《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等国家法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有 关规定，结合公司具体情况，制订本制度。 第二条 本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将 一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价 出资，对外进行各种形式的投资活动。 第三条 公司投资管理的基本原则：遵循国家法律、法规和规 章的规定，符合公司发展战略和发展思路，合理配置企业资源，促 进要素优化组合，有利于培育公司核心竞争力，创造良好经济效 益。 第四条 本规则所指的对外投资，包括但不限于： （一）企业权益性投资； （二）债权性投资； （三）委托理财； （四）委托贷款； （五）投资交易性金融资产、可供出售金融资产； （六）持有至到期投资； （七）其他对外投资。 第五条 本管理制度适用于公司、全资子公司及控股子公司 （以下简称“子公司”）的一切对外投资行为。 第六条 对外投资涉及关联交易时，应同时适用公司关于关联 交易的管理规定。 第二章 对外投资权限 1 对外投资管理制度 第七条 公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投 资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出相应 决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。 第八条 公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应当提交 股东大会审议： (一) 涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以 上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者 作为计算数据； (二) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占 公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超 过3000 万元人民币； (三) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公 司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300 万元人民币； (四) 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经 审计净资产的50%以上，且绝对金额超过3000 万元人民币； (五) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过300 万元人民币。 （六）运用公司资产进行委托理财、风险投资的资金总额超过 公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第九条 公司发生的对外投资由董事会审议： （一）董事会负责投资所需资金不超过公司最近一期经审计的 净资产50%的投资项目，超过上述限额的，报股东大会批准； （二）董事会有权决定公司最近一期经审计净资产 50%以下的 投资计划以及公司最近一年度经审计后的净资产值 50%范围内调整 投资额度的权利； （三）董事会有权确定的风险投资范围包括：证券、债券、产 权、期货、市场的投资。 （四）公司收购、出售、置换资产达到以下标准之一时，由董 事会进行核查报股东大会批准，达不到以下标准时，由董事会审核 批准： 1、购买、出售、置换入的资产总额占公司最近一个会计年度 经审计的合并报表总资产的比例达30%以上； 2、购买、出售、置换入