财务部《国内出差及费用报销管理制度》20160513V1.1探讨.doc

Q/JG ××××—×××× Q/JG ××××—×××× PAGE 2 PAGE 1 Q/YC 重庆AAAAAAAA有限公司 发布 2016-05-15实施 2016-05-15发布 国内出差及费用报销管理制度 版 本 号： V1.1 密 级： 普通 编 制： 审 核： 各部总监 标 准 化： 审 定： 批 准： 重庆AAAAAAAA有限公司 Q/YC － － （V1.1） Q/YC － － （V1.1） PAGE  PAGE I 目 录  TOC \f \h \t 前言、引言标题,附录标识,参考文献、索引标题,章标题,附录章标题  HYPERLINK \l _Toc217901330 前 言  PAGEREF _Toc217901330 \h II  HYPERLINK \l _Toc217901331 1 范围  PAGEREF _Toc217901331 \h 1  HYPERLINK \l _Toc217901332 2 规范性引用文件  PAGEREF _Toc217901332 \h 1  HYPERLINK \l _Toc217901333 3 总则  PAGEREF _Toc217901333 \h 1  HYPERLINK \l _Toc217901334 4 内容  PAGEREF _Toc217901334 \h 1  HYPERLINK \l _Toc217901335 5 附则  PAGEREF _Toc217901335 \h 10  PAGE 6 PAGE 7 前 言 本文件名称为“国内出差及费用报销管理制度” 本文件由重庆AAAAAAAA有限公司提出 本文件由重庆AAAAAAAA有限公司财务部归口 本文件由重庆AAAAAAAA有限公司财务部起草 本文件起草人： 本文件评审人：各部总监 本文件批准人： 文件修改信息 文件名称国内出差及费用报销管理制度文件编号序号版本修改原因修改人生效日期备注1 V1.1原制度规定的内容不完善李忠2016.05.132345国内出差及费用报销管理制度 范围 适用于重庆AAAAAAAA有限公司及分、子机构人员出差及费用报销管理。 规范性引用文件 下列文件中的条款通过本标准??引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准。凡是不注日期的引用文件，其必威体育精装版版本适用于本标准。 总则 根据公司管理及信息化的需要，本着“简单、节约、有效”的原则，特制定差旅费及杂项报销管理制度。 内容 出差申请审批程序及流程 职级CEOO级总监主管出差人备注组员▲▲主管▲▲总监▲▲O级▲▲备注：“▲”指审核。上表横排职级为审批职级，首列职级为出差人职级。 凡出差人员，出差前须先填写《出差申请单》或其他形式（如邮箱、微信、QQ、易宠平台等）电子备案并获得审批，报销时需持《出差申请单》或电子备案资料到财务部按公司规定标准进行差旅费报销，否则出差后差旅费不予报销。 因个人私事产生的差旅费，非经公司CEO事前特批（意见为：同意报销费用），一律不予报销。 市内出差可以口头或者他形式（如邮箱、微信、QQ、易宠平台等）给直接上级沟通并许可即可，无需填写《出差申请单》或其他形式电子备案报批。 出差费用借支 因公出差时可以借差旅费，预借差旅费的内容包括车船费、住宿费、出差补助等。 出差结束后，出差人应在报销规定时限内办理差旅费报销手续，及时冲销出差借款。对报销不足的部分欠款应同时归还。对前欠未清的，原则上不允许再借款。 出差范围界定 市内出差：指公司或者分支机构驻地所在城市，包含城市副中心。如本城市所辖郊县（市）出差且当日可返回公司或者分子机构驻地的情形亦属于市内出差。 国内出差：指垮省区出差或本城市所辖郊县（市）出差且当日不能返回公司或者分子机构驻地。 出差时间界定 计算出差起程、返回的时间，以交通票据上的记录为准（以机票或车票标注时间为准，以下同）。机票或车票是出差报销的原始依据。如机票或车票已报销，出差人需用复印件作为附件。 标准出差日计算 ⑴ 出发当