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; 一、Basel I:1988年资本协议;巴塞尔一的签订背景;对巴塞尔一的评价;二、Basel II:新资本协议; 信用风险;第二支柱:监督检查;第二支柱涵盖的风险:三个领域;第三支柱:市场纪律;总体披露原则 经董事会批准的披露政策 政策应涉及银行决定披露内容的方法和对于披露过程的内部控制 专门的程序评估披露的适当性,包括对有效性和频率的评估;Basel II 整体框架;从巴塞尔一到巴塞尔二的变化;;第三版巴塞尔协议制定过程;三、Basel III :加强资本监管,新增流动性和杠杆率监管标准;提高资本工具的损失吸收能力 资本工具分为二类:一级资本和二级资本 一级资本:能够在持续经营的条件下吸收损失,包括:普通股(含留存收益)、其它一级资本工具(优先股) 二级资本:在银行破产清算条件下吸收损失,政府救助情况下本金参与吸收损失 取消专门用于抵御市场风险的三级资本 实施严格的、统一的资本扣除:统一在普通股层面上进行扣除 分别对各类资本工具建立的合格标准 提高商业银行资本结构的信息披露要求 ;危机暴露出新资本协议风险权重方法的缺陷 资产证券化交易的系统性风险 VaR不能充分反映交易业务的风险 交易对手信用风险的资本要求和风险管理 表外风险反映不充分 复杂结构化产品交易的透明度不高 修复新资本协议:扩大风险覆盖范围 交易业务:压力风险价值、新增风险资本要求 交易对手信用风险(CCR):信用估值调整、交易对手违约风险 资产证券化:降低对外部评级的依赖,提高再证券化头寸的风险权重 表外风险:视同表内风险,提出了明确的资本要求 QIS结果表明,国际化大银行总风险加权资产平均上升20%。美国、加拿大、法国和瑞士受影响最大 ;三、 Basel III:建立逆周期资本监管框架 ;三、 Basel III:提高资本充足率监管标准;三、 Basel III:引入杠杆率监管标准;流动性风险监管标准:短期流动性比例;流动性风险监管标准:中长期结构化比例;流动性监测工具;三、 Basel III :新标准实施的过渡期安排;风险加权 资产;四、Basel III对国际银行业的影响:短期影响
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