股票简称万盛股份股票代码603010上市地点上交所.PDFVIP

1-1-1 股票简称：万盛股份 股票代码：603010 上市地点：上交所 浙江万盛股份有限公司 （浙江省临海市城关两水开发区） 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易反馈意见回复 独立财务顾问 二零一五年八月 1-1-2 目录 1、重组报告书和财务顾问报告显示，本次交易尚需股东大会审议通过本次交易 的正式方案。请你公司补充披露本次交易是否符合《上市公司重大资产重组管 理办法》（证监会令第 109号）第二十三条、二十四条、二十五条的规定。请独 立财务顾问和律师核查并发表明确意见。 ................................ 5 2、申请材料显示，上市公司拟向高献国等 10人发行股份募集配套资金不超过 11455万元。截至 2014年底，上市公司货币资金余额 12284.46万元。请你公司： 1）结合现有货币资金用途及未来使用计划，补充披露募集配套资金的必要性。 2）补充披露本次交易方案以确定价格发行股份募集配套资金的必要性及对上市 公司和中小股东权益的影响。请独立财务顾问核查并发表明确意见。 ......... 7 3、申请材料显示，若大伟助剂 2015年-2018年实现的净利润合计超过 22800万 元，则将四年累积实际净利润超出 22800万元的 30%部分以现金形式奖励给龚卫 良、勇新、黄德周和龚诚。请你公司：1）结合大伟助剂业绩预测的可实现性及 本次交易评估情况，补充披露业绩奖励设置的原因、依据、合理性及对上市公 司和中小股东权益的影响，并提示风险。2）补充披露业绩奖励的相关会计处理 方法、支付安排，并结合生成经营、资金筹集和使用情况补充披露业绩奖励安 排对上市公司未来经营可能造成的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表 明确意见。 ......................................................... 14 4、申请材料显示，报告期内大伟助剂部分原材料正辛醇和 C10酸的采购单价上 涨比例较大。请你公司：1）结合原材料价格未来发展趋势，补充披露原材料价 格变化对大伟助剂未来经营业绩的影响。2）就原材料价格变动对本次交易评估 值的影响程度作敏感性分析并补充披露。请独立财务顾问、会计师和评估师核 查并发表明确意见。 ................................................. 20 5、申请材料显示，2014年大伟助剂应收账款较 2013年上涨 104.92%。请你公 司结合营业收入增长情况、应收方情况、回款情况、信用政策等，补充披露应 收账款增长较快的原因及合理性。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意 见。 ............................................................... 24 1-1-3 6．请你公司结合历史业绩、市场发展、竞争情况、技术发展水平、原材料价格 趋势、合同签订和执行、同行业情况，补充披露大伟助剂：1）2015年业绩预测 的可实现性。2）2015年及以后年度营业收入测算依据、测算过程及合理性。请 独立财务顾问和评估师核查并发展明确意见。 ........................... 28 7．请你公司结合报告期毛利率情况，补充披露 2015年及以后年度营业成本的 测算依据、测算过程及合理性。请独立财务顾问和评估师核查并发展明确意见。 ................................................................... 40 8、申请材料显示，2015年 2月、2015年 3月，大伟助剂进行股权转让及增资。 请你公司：1）结合大伟助剂和上市公司商谈并购事宜进程补充披露股权转让的 原因、价款支付情况、作价依据及其合理性。2）上述行为是否涉及股份支付； 如涉及，请按照《企业会计准则第 11号-股份支付》进行会计处理并补充披露 对大伟助剂经营业绩的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。 42 9．申请材料显示，大伟助剂需要在 2017年年底之前对现有厂房进行搬迁。请 你公司补充披露大伟助剂厂房搬迁的具体计划和进展情况，对大伟助剂生产经 营及本次交易评估值的影响。请独立财务顾问、会计师和评估师核查并发表明 确意见。 ........................................................... 45 10、申请材料显示，大伟助剂所处行业属于精细化工行业。请你公司补充披露 大伟助剂取得的化工行业、环境保护以及安全生产方面的