公司治理的文化因素剖析及其对国企改革的启示.pdfVIP

第 l 7卷 第 4期 2 0 0 1年 4月 自 然 辩 证 法 研 究 Studies in Dialectics of N~iture vnl l7． No 4 Apt，2001 文章编号tl00O—g934{2001104—0fi53—05 公司治理的文化因素剖析及其 对国企改革的启示 华锦 阳 ， (1．浙江大学 管理科学研 究所．310027；2． 何 亚 平 浙江大学 科技与社会发展研宽所，310027) 擒蔓：丰文从文化堆度考察了其对各国舟司治理模式所起时影响，指出文化是一个重要的影响 变量，它对治理棰式的彤成和发展起到 了支持作用；但动态地看．文化发展 的滞后性舍对治理结构 的变革产生阻碍 因此 ，各 国治理模式的设计疑其变革，必领与 文化 影志保持静胡。我国企业在改 制过程中．尤其应重视文化的协调性，使文化创新同步干有形射度的创新。 关麓调 公司治理 ；文化 因索；有形制度；国企改革 中圉舟类号：F20 文献标识码 ：A 作为一种制度安捧，公司治理对其模式的选择， 总是要依赖于特定的文化背景和制度环境。不同的 文化和制度背景决定了公司治理的不同模式和特 征。从某种意义上说．各 国、各企业对公 司治理模式 的不同选择．很大程度上是由其民族文化和企业文 化的性 质和 特征 决定 的。这 里有 着其内 在的关 联 性。 1 公司治理及其与文化模式的关联 公司治理 (Corporate Governance)是一 个交 叉性 学科 的研 究课题，涉及 经济学 、管 理学 、经 营学、法 学、社会学和博弈论等许多学科，对其的定义也相应 有很多种。如著名经济学家吴敬琏在(现代公司与 企业改革卜一书中明确指出，“所渭公 司治理 结构．是 指由所有者、董事台和高级执行人员即高级经理人 员三者组成的一种组织结构．在这种结构中，上述三 者之间形成一 定的 i|I衡关 系 通对这 一结构，所 有 者将 自己的资 产交 由公司董事会托管 公司董事 会 是公 司的最高决 策机构，拥有对高级经 理人员的聘 用 奖惩以及解雇 ；高级经 理人员受雇 于董事会 ，组 成在董事会领导 下的执行机构，在董 事会的授 权范 围内经营企业。”_J 各种定义尽管有度不同，形式多 洋．但基本涵义是一致的，即都认为公司治理是一种 i|I度安排。[是敬琏，张维迎，林毅夫，许小年，郑红 亮，何林·梅耶．凯德布瑞(Caa~ y)．饯簌一等】它属 于i|I度 范畴。 关于制度，T．w．舒 尔茨认为，制度是一种行为 规则 ，这些 规则涉及社会、政治及经济行为。这十定 义破以后研究制度的学者所接受。新i|I度经济学认 为，制度提供 的一系列 规则可分为两 大类。一类是 国家规定的正式规则，一类是社会认可的非正式规 则。其中，正式规则是人们有意识创造的一系列有 形的政策法具0，如产权、金融制度等形式化规更!J。这 些规则或程序为人们的行动提供了一种外在的限制 和规定，包括角色与功能、责任、权和利益、义务等。 怍为i|I度的外在安捧，形式化的规则与程序往往是 通过制度建构或创新主体通过强制性的方式建立起 来的 非正式规则主要包括价值 信念 、伦理 规范、道 薄 收稿日期：2000—11—06 作者简介：华锦阳(1974～)，女，浙江东阳人．浙江大学管理科学研究所博士生．主暑研究方向：套司治 理、撞采创新董理与组织变革 ；竹亚平 (1941～)，男，浙 1工诸 暨凡．新江 大学科技 与社会发晨研 究所所长．教 授。主要研 究方向：科技与社舍发展、科技与文化。 第 17卷 第 4 自然辩汪法研究 观念、风俗习惯 、意 旦形 态等 因素．它是 人们在长期 交往中无意识形成的．具有持久的生命力．并恂成世 代相传的文化的一部分，因而表现 为一种共 同的文 化价值模式 在这 种价值模式 下．人们 对外在制度 安排框架中所规定的各种社会角色及其功能、权利、 责任和义务形成一种共享 的价值 认同．并 由此产 生 共同的行为预期。这使得人 们能够在价值模式的内 在约束下 自觉地按照各 自所扮演的角色及功能要求 进行有序的i勾通与互 动。作为制度 的 内在安排．这 种文化价值模式可以在形式上构成正式制度安排的 先验模式。对 于一个勇于创新 的民族或国家来讲， 意识形态有可能取得优势地位或以“指导思想 的形 式构成正式制度安排的“理论基础 和最高准则。这 往往是通过一种历史性的社 会化过程对每个社会成 员的文化塑 造实现的。 在制度结 构中．这两 类制度 安排是互 补的。非 正式制度安排的存在减少 了正式制度的衡量和实旌 成本，使人们之间的交易得 以发生 ；但如 果缺乏强制 性的正式规则 ．实 施成本也会提高，从而使复杂的交 易不能发生 。从变革的速度看 ．有形的正式