首次公开发行股票招股说明书摘要.pdfVIP

深圳市沃尔核材股份有限公司 （深圳市南山区西丽新围工业区沃尔工业园） 首次公开发行股票 招股说明书摘要 保荐人（主承销商）： 西南证券有限责任公司 （重庆市渝中区临江支路2 号合景国际大厦A 幢） 招股说明书摘要 发行人声明 本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包 括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮网站 （ ）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书 全文，并以其作为投资决定的依据。 投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪 人、律师、会计师或其他专业顾问。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、 完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其 摘要中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其 对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 1－2 －2 招股说明书摘要 第一节 重大事项提示 1、2006 年 7 月 31 日，经公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过了“关 于首次公开发行股票前滚存未分配利润分配计划的议案”如下：公司计划于近期 申请公开发行股票并上市，若发行成功，截至2006 年 6 月 30 日的滚存未分配 利润 4,140.78 万元及 2006 年 7 月 1 日起实现的可供分配利润由新老股东按发 行后的股权比例共同享有。 2、公司主要原材料为 EVA、十溴、铝粉、硅橡胶等。其中 EVA 为石油化 工产品，占公司原材料成本的 30%左右，价格直接受石油价格波动影响。近三 年来，受石油价格上升影响，EVA 价格较 2003 年有较大涨幅，2006 年价格虽 有所回落，但仍处于高位。十溴的价格近三年上涨明显，但近两年占原材料的比 重逐渐下降。铝粉的采购来自中国铝业的下属公司，具有一定的垄断性，近三年 铝粉的价格持续走高。若主要原材料价格进一步上涨，可能导致侵蚀公司利润的 风险。 3、根据深地税三检函[2002]110 号“关于深圳市沃尔热缩材料有限公司减 免企业所得税的复函”批复，公司享有“两免三减半”的企业所得税优惠政策，2006 年度是依据前次批复享受减半征收企业所得税的最后一个年度。若无法获得新的 税收优惠政策，2007 年开始，公司将执行 15%的企业所得税税率。 本公司及控股子公司享受的“两免三减半”企业所得税税收优惠为深圳市政 府的税收优惠政策，在国家税法政策中无明确规定，存在被追缴的可能。如政府 有关部门追缴上述税款，发行人控股股东周和平及第二大股东邱丽敏出具承诺函 承诺：“将自行承担补缴沃尔核材及其控股子公司上市前各年度因享受两免三减 半税收优惠而被追缴的企业所得税差额。” 4 、发行人目前所有生产经营场地均为租赁方式取得，出租方系村办实体， 由于历史原因未取得出租房屋的产权证书，若租赁