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威海华东数控股份有限公司 WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO.,LTD 2010 年 1-6 月 审计报告 信永中和会计师事务所 二〇一〇年七月二十二日 威海华东数控股份有限公司 2010 年 1-6 月审计报告 审计报告 XYZH/2010JNA3001 威海华东数控股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的威海华东数控股份有限公司（以下简称“华东数控” ）合并及母公司财务报表， 包括 2010 年 6 月 30 日的资产负债表，2010 年 1-6 月的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务 报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华东数控管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2 ）选择和运用恰当的会计政策；（3 ）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，华东数控财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华 东数控 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及2010 年 1-6 月的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：路 清 中国注册会计师：吕淑艳 中国 北京 二○一○年七月二十二日 威海华东数控股份有限公司 2010 年 1-6 月审计报告 资 产 负 债 表 编制单位：威海华东数控股份有限公司 2010 年 06 月 30 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 310,928,013.00 251,566,102.76 185,158,427.98 58,628,243.02 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 30,084,974.14 20,418,754.10 23,412,844.69 18,040,367.59 应收账款 206,684,350.23 182,085,012.1