交银国际信托有限公司.PDFVIP

交银国际信托 2007 年度报告 交银国际信托有限公司 BANK OF COMMUNICATIONS INTERNATIONAL TRUST CO., LTD. 2007 年度报告 交银国际信托 2007 年度报告 目 录 1.重要提示 1 2.公司概况 1 2.1公司简介 1 2.1.1公司历史沿革1 2.1.2公司基本信息2 2.2组织结构 4 3.公司治理 5 3.1公司治理结构5 3.1.1股东 5 3.1.2董事及董事会6 3.1.3监事及监事会8 3.1.4高级管理人员9 3.1.5公司员工10 3.2公司治理信息11 3.2.1年度内召开股东会情况 11 3.2.2董事会履行职责情况 12 3.2.3监事会履行职责情况 13 3.2.4高级管理人员履行职责情况 13 4.经营情况 13 4.1经营目标、方针、战略规划 14 4.2经营业务的主要内容14 1 交银国际信托 2007 年度报告 4.3市场分析 15 4.3.1影响业务发展的有利因素 15 4.3.2影响业务发展的不利因素 17 4.4内部控制情况18 4.4.1内部控制环境和内部控制文化 18 4.4.2内部控制措施19 4.4.3信息交流与反馈20 4.4.4监督评价与纠正20 4.5风险管理 21 4.5.1风险管理概况21 4.5.2风险状况23 信用风险状况23 市场风险状况24 操作风险状况24 其他风险状况24 4.5.3风险管理25 信用风险管理25 市场风险管理25 操作风险管理25 其他风险管理26 5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表 26 5.1自营资产 26 2 交银国际信托 2007 年度报告 5.1.1会计师事务所审计意见全文 26 5.1.2资产负债表28 5.1.3利润表 29 5.1.4 所有者权益变动表 30 5.2信托资产 33 5.2.1信托项目资产负债汇总表 33 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表 33 6.会计报表附注 34 6.1财务报表的编制基础34 6.2执行企业会计准则的说明 34 6.3重要会计政策、会计估计的说明 35 6.3.1会计年度35 6.3.2记账本位币35 6.3.3会计要素的计量属性 35 6.3.4现金及现金等价物的确定标准 35 6.3.5金融资产和金融负债 35 6.3.6 应收款项和贷款的减值准备的确认标准和计提方法 39 6.3.7 长期股权投资 39 6.3.8 固定资产 41 6.3.9无形资产42 6.3.10收入的确认方法和原则 43 6.3.11信托报酬确认的原则和方法 43 3 交银国际信托 2007 年度报告 6.3.12公允价值变动损益 43 6.3.13 所得税 43 6.4 或有事项说明 44 6.5 重要资产转让及其出售的说明 44 6.6 会计报表中重要事项的明细资料 45 6.6.1 自营资产经营情况 45 按资产风险分类的结果披露资产的期初数、期末数 45 资产损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末 数 45 自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资的 期初数、期末数 45 公司当年的收入结构 46 6.6.2 信托资产管理情况 46 信托资产的期初数、期末数 46 本年度已清算结束的集合类，单一类资金信托项目和财产管理 类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率 46 本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托 项目数量、合计金额 47 本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托 财产损失情况 47 信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况 48 6.7 关联方关系及其交易 48