第4章 现金资产业务1第章 现金资产业务1第4章 现金资产业务1第4章 现金资产业务1.ppt

第四章 现金资产业务 现金资产业务 第一节：现金资产的构成和作用 第二节：资金头寸的预测与调度 第三节：现金资产管理 第一节 现金资产的构成和作用 一、现金资产的构成 二、现金资产的作用 一、现金资产的构成 库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金 1.库存现金 保存在金库中的现钞和硬币。 应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 2.在中央银行的存款 　　法定存款准备金和超额准备金。 法定存款准备金：按照法定准备金率向中央银行缴存。 作用：应付存款人提款；中央银行实施货币政策的手段。 　超额准备金：在存款准备金账户中，超过法定存款准备金的那部分存款。 3.同业存款 在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算业务。 4.在途资金 　　在途资金，也称托收未达款，指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 二、现金资产的作用 保持清偿力 保持流动性 1、满足客户日常提现的需要 2、满足法定准备金的要求 3、满足同业清算和各种支付的需要 银行流动性的需求和供给 第二节 资金头寸的预测与调度 一、资金头寸及其构成 二、资金头寸的预测 三、资金头寸的调度 一、资金头寸及其构成: 　　分为基础头寸和可用头寸。 1.基础头寸 　基础头寸：商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 在基础头寸中，库存现金和超额准备金是可以相互转化的。 库存现金是为客户提现保持的备付金，在银行与客户之间流通。 在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构保持的清算资金，在金融机构之间流通。 2.可用头寸 　 商业银行可以动用的全部资金，包括基础头寸和同业存款。 作用：一是 支付准备金（备付金）；二是 可贷头寸。 二、资金头寸的预测 预测未来一定时期内的资金头寸需要量。 存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素。 银行主要资金来源与资金运用 三、资金头寸的调度 　1.头寸调度作用 　　 在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活调节头寸余缺。 在资金短缺时，最好能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸； 在资金头寸多余时，最好能及时调出头寸，获取较高的收益。 　　 2.头寸调度的渠道 1)同业拆借 2)短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金 5)出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产 第三节 现金资产的管理 一、现金资产管理原则 二、库存现金、存款准备金、同业存款的日常管理 三、 现金业务 一、现金资产管理原则 　　　在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低。 总量适度原则、适时调节原则和安全保障原则。 1.总量适度原则 银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 2.适时调节原则 根据业务过程中的现金流量变化，及时调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。 3.安全保障原则 现金资产、特别是库存现金的管理中，要健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金安全调度。 * 在中央银行的存款 新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少 收购股份 贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加 发行新股 资金运用（减少头寸） 资金来源（增加头寸） * *