财务评价分析.docVIP

建筑结构课程设计 设计名称： 现浇整体式单向板肋梁楼盖设计 姓 名： 李妮 李玲铃 学 号： 201212074135 201212074141 班 级： 工程造价4班 指导教师： 徐新瑞 设计目的 为了加深对课堂讲授内容的理解，掌握建设项目财务评价方法，通过实际案例的上机计算，提高学生在工程经济分析方面的计算机运用能力。 二、设计内容 利用excel完成建设项目财务分析，包括编制全部投资财务现金流量表、资本金现金流量表、借款还本付息计划表、财务计划现金流量表、利润及利润分配表、总成本费用表等财务报表，对建设项目的盈利能力、清偿能力、财务生存能力以及项目抗风险能力进行分析。 三、设计平台（操作环境） 安装Excel软件，并用此软件分析计算。 四、上机操作过程、结果（结果附后） 1、计算基本参数：有效年利率、折旧等； 2、编制财务分析报表； 3、计算财务评价指标： 静态投资回收期 动态投资回收期 净现值（所得税前、所得税后） 内部收益率（所得税前、所得税后） 利息备付率 偿债备付率 4、分析项目的盈利能力和偿债能力 5、进行项目敏感性分析。 五、课程设计的 综合成绩=出勤×30%+报告×70% 工程经济学课程设计成绩评定表 成绩组成 评分情况 学生情况 报告成绩（70%） 报告评分项目 姓名 姓名 彭 斯 师 星 学号 学号 201212074136 201212074151 得分 得分 财务报表的完整性及清晰程度（40分） 财务指标的准确性及充分性（20分） 不确定性分析的具体性（20分） 结论的合理性（20分） 报告成绩合计 平时成绩（30%） 综合成绩 新建MIDI化纤厂项目经济评价报告 一、项目概况 MIDI化纤厂是新建项目。该项目是在市场调查及预测、生产规模、工艺技术方案、建厂条件及厂址方案选择、公用工程和辅助设施等方面进行研究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。 该项目是我国“八五”计划不可缺少的原料工业，也是纺织行业的支柱产业，因此项目投产后将使企业大大增强经济效益。 该工程主要技术和设备拟从国外引进，少数设备国内配套。由于本工程建厂条件优越，因此对项目的实施提供了较好的条件。 该项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生 产设施、公用工程以及有关的生产管理、生活福利等设施。 二、基础数据 生产规模及产品方案 年产服用纤维A产品2.326万吨，B产品1.64万吨，C产品0.9691万吨，D产品1.5万吨。 实施进度 项目建设期3年，第4年投产70%，第五年起达产100%，生产期15年，全部计算期18年。 固定资产投资及资金计划 固定资产投资估算为73229万元（含美元5423万美元）（不包括建设期利息）。 流动资金估算总额为10602万元。 4、资金来源 本工程建设总投资81726万元（含6147万美元） 。其中固定资产投资为73229万元（含美元5423万美元）（不含建设期利息），无形及递延资产投资8497万元（含724万美元）。投资分年使用，计划按第一年25%，第二年55%，第三年20%的比例分配。 自有资金（资本金）为20000万元，贷款35000（含1500万美元）万元，由省建行贷款，其余由地方各部门筹措解决。汇款：1：6.07，贷款年利率：外汇8%，人民币为12.24%。 流动资金全部由工商银行贷款，年利率为9.36%。 5、还款方式 外汇部分贷款从第4年年末开始还款，还款期限为8年，还款方式为等额本金，利息照付的方式；人民币部分从第4年年末开始还款，还款期限为10年，还款方式为等额偿还本息的方式；流动资金贷款还款方式为每年偿还利息，本金寿命期末一次偿还。分年贷款第一年、第二年和第三年的比例分别为30%、50%、20%。自有资金投入第一年、第二年和第三年的比例分别为30%、50%、20%。流动资金投入第四年、第五年的比例分别为70%、30%。 6、职工人员数及工资 全厂定员1350人，年工资及福利费总额324万元。 7、销售收入及税金 销售价格：A产品每吨8500元；B产品每吨9500元；C产品每吨19800元，D产品每吨9000元。产品全部内销。 增值税率：17%（销项税额按销售收入的