某公司剩余积累的分配方案.docVIP

PAGE PAGE 6 三年剩余积累的分配方案 一、截止2003年12月末预计的各项剩余积累： 单位：万元 剩余积累的项目来源 帐面预计 实际预计 备 注 所有者权益（净资产） 2086.7 2669.7 潜在净资产583万元 其中：实收资本 207.1 190.7 公司回购16.4万元挂帐 资本公积 134 挂帐：764 转增股本时可免个人所得税 盈余公积 1152 留存不得少于注册资本的25%（预计:85万元） 其中：法定盈余公积金 114 法定公益金 57 用于职工的集体福利 任意盈余公积金 217 所的税减免 764 未分配利润 593.6 可用于对剩余积累的分配 = 134+29+217+764+593.6=1737.6留存未分配的积累:帐面:142万元（57+85）实际：725万元 二、预选分配方案： 1以调整股本结构为目的分配方案： 1.1新增股本（发行新股）调整公司股本结构的方案： 单位：万元 类 别 原始股本金额 原始结构 增发新股 新旧股合计 新旧股结构 ①中层以上干部及两会 人 员 12人 74.3 38.96% 46.9 121.2 50.01% ②二级付以上人员 含中层以上 41人 本 级 29人 116.8 61.25% 46.9 163.7 68.9% 42.5 22.29% 0 42.5 17.89% ③股东员工 含①～②类 77人 本 级 36人 154.3 80.9% 46.9 201.2 84.68% 37.5 19.66% 0 37.5 15.78% ④非员工股东 本 级 22人 36.4 19.09% 0 36.4 15.32% 合 计 190.7 100% 46.9 237.6 100% 注：1、股本变动前实际原始股代表实际净资产为原始股的：2669.7/190.7=14倍； 按此方案增发新股后，每股代表实际净资产：（2669.7+46.9）/（190.7+46.9）=11.43。 ①类人员由74.3万元所代表净资产：1040.2万元；变为（74.3+46.9）×11.43=1385.32万元。增加：345.12万元。每股增加：4.6的净资产，相当于其它人员每股降低2.57的净资产。 2、分配方法：（对12人的） ①按12人所持原始股平均比例(0.63倍)认购新股。 ②按职务等级认购新股：院长：1×8=8万元；副院长：3×5.5=16.5万元; 中层：7×3=21万元；无长的董事、监事：1×1.4=1.4万元；或股东大会认可的其它份额。 ③按总认购额：50%的份额以原始持股比例认购，另50%按职务等认购。 即23.45万元，以0.315的比例认购，23.45万元以方法②的50%的比例缩减。 1.2：奖励股本调整公司股本结构的第一方案： 以164.2万元为奖励总额（税：30.86万元），从未分配利润直接转增股本 单位:万元 类 别 原始股本金额 原始结构 奖励新股 新旧股合计 新旧股结构 ①中层以上干部及两会 人 员 12人 74.3 38.96% 111.45 185.25 52.34% ②二级付以上人员 含中层以上 41人 本 级 29人 116.8 61.25% (145.45) （262.25） (73.89%) 42.5 22.29% 34 76.5 21.56% ③股东员工 含①～②类 77人 本 级 36人 154.3 80.9% （164.2） （318.5） (89.74%) 37.5 19.66% 18.75 56.25 15.85% ④非员工股东 本 级 22人 36.4 19.09% 0 36.4 10.26% 合 计 190.7 100% 164.2 354.9 100% 注：1、股本变动前实际原始股代表实际净资产为原始股的：14倍；按此方案奖励新股后，每股代表实际净资产：7.5万元。①类人员由74.3万元所代表净资产：1040.2万元；增为1393.125万元。 2、分配方法： ①类人员：按原始股的1.5倍奖励；可采用1.1的三种分配方案其中一种； ②类人员：按原始股的0.8倍奖励；可采用2.1.1的三种分配方案其中一种； ③类人员：按原始股的0.5倍奖励；可采用2.1.1的三种分配方案其中一种。 1.3奖励股本调整公司股本结构的第二方案： 以133.