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企业所得税汇算清缴软件培训班 广西区地方税务局计算机中心 二○一○年三月 企业所得税的软件组成 涉税通·企业版： 　　　作用：填写企业报表数据，对报表的数据进行逻辑审核。申报生成税务机关要求的ZIP格式报表文件。 广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件： 　　　作用：将《涉税通·企业版》生成的ZIP格式的报表文件上报税务机关 　　　　（绿色软件，不需安装） 课程安排 1、使用《涉税通·企业版》软件填报企业所得税报表申报数据； 2、使用《广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报》软件，上报申报数据 第一部分： 软件的获取方法 第一部分： 涉税通·企业版软件的安装 第二部分： 登录系统 登录系统：系统初始化默认用户为admin,初始密码为空。 　　建议：不用设置密码 系统的主界面介绍 完整的申报流程介绍 建立纳税人 通过如下图示功能按纽均可开始建立纳税人的操作。 填写纳税人基本信息 填写或选择纳税人各项基本信息并确认。 纳税户基本信息的关健字段 地税计算机代码：主管税务机关核发的8位数代码。 纳税户识别号：必须要认真核对，当申报数据一旦建立，该份申报数据内的纳税人识别号将不允许修改；同时，系统是根据纳税人的识别号进行初始识别生成对应的“所在区域”。在录入时，识别号多于15位的只需录入前15位。 纳税户名称：以《企业法人营业执照》或《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”为准。 纳税户基本信息的关健字段 登记注册类型：按营业执照的内容填写。 注意内资企业（1XX）和外资企业（2XX、3XX）的区分； 外资企业需要注意港澳台（2XX）类型和非港澳台（3XX）的区分； 和报表属性中的外资区域信息相关联。 纳税户基本信息的关健字段 所属行业国标代码：按纳税人从事生产经营行业的主次顺序填写，其中第一行业填写纳税人的主行业。 为保障后续数据统计分析的精细程度，请尽量选择准确到最底层级的代码。 纳税户基本信息的关健字段 适用会计制度：纳税户所报送的报表通过此项确定报表样式的。 企业所得税年度申报报表中存在多个项目是否允许填录与本项目相关； 选择附送财务报表样式将根据本项目确定相应的报表样式。 纳税人基本信息注意事项 请尽量填写完整的纳税人基本信息； 不同申报数据可能会使用到不同部分的纳税人的基本信息项目； 修改完成纳税人的基本信息后，除一些申报数据特别说明之外，这些修改将自动同步到正在编辑的申报中； 纳税人识别号不会进行同步，申报数据一旦建立，该份申报数据内的纳税人识别号不允许修改。 纳税人基本信息的一些项目发生变化时将可能造成一些申报表的样式变动。 完成纳税人的建立 当录入完成上述纳税人基本信息并确认后，新的纳税人将完成建立，系统将在纳税人列表中列示新建立的纳税人的信息。 建立申报报表数据 从纳税人列表中选中需要建立申报数据纳税人，如下图示的途径开始建立建立申报数据。 填写申报数据基本属性 填写或选择申报报表的各项属性并确认。 报表属性信息项目 税种所属税务机关性质 　也就是纳税人所得税的主管税务机关是国家税务局还是地方税务局； 　在此，我们地税的纳税人必须选择“地税” 报表属性信息项目 报表所属年度和税款所属期 　报表所属表示所得税汇算清缴年度； 　所属期可以自行修改，但我们不必修改； 　建立报表过程中，确立所属年度以后将不允许再进行修改。 　　　一般我们的设置应如下图所示 报表属性信息项目 企业所得税申报征收类型 　选择所得税征收类型：查帐征收或核定征收。纳税人在填写前，必须与主管税务机关进行确认。 　系统根据当前选项建立相应的报表并在申报时自动生成相应的申报数据文件。 报表属性信息项目 查帐征收申报类型（仅查帐征收情形可用） 　可选择一般企业、金融企业和事业单位、社会团体、民办非企业单位三种类型，根据这个选项，系统将自动处理收入和成本费用的类型。 报表属性信息项目 汇总（合并）申报（仅查帐征收情形可用） 　可选择非汇总（合并）纳税、汇总纳税和合并纳税企业三种类型，系统将根据这个选项选择是否在报表中包含纳税分配表。 报表属性信息项目 附送报表选项 　选择是否在年度申报的同时申报年度关联业务往来报告表和年度会计报表。 　如果税务机关有要求报送的就选择，若没有即不要选择。 报表属性信息项目 核定征收的核定方式 　仅适用于选择B类企业的核定方式 备注：申报报表属性确认后，将会出现如上的提示，在此仅需，点击【关闭】，拂略即可。 重要说明 完成申报数据的建立 当录完上述各项申报数据属性信息并确认后，新的纳税申报数据将完成建立，系统将默认打开该申报数据进入数据填录过程，并且将在申报信息列表中列示该申报数据。 报表数据录入界面介绍 填录、维护申报报表数据 系统中的表格采用两种背景颜色，背景颜色为浅灰区域是不可直接填写的区域，白色区域为可直接填写区域。