执行民间非营利会计制度会计附注版本.docVIP

重庆市渝北区博文计算机职业培训学校 2013年度财务报表附注 一、、会计报表项目注释（金额单位均为人民币元） 年初数 年末数 现金 57,149.12 0.00 银行存款 289,715.91 390,516.31 合 计 346,865.03 390,516.31 应收账款 项 目 年初数 年末数 罗学珍24,000.00 24,000.00 重庆缙能实业公司 277,200.00 重庆碚吉电力公司69,300.00 合 计 24,000.00 370,500.00 （三）固定资产 1、分类及原值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 办公设备 100,214.00 6,000.00 106,214.00 机器设备 460.00 2,000.00 2,460.00 合 计 100,674.00 8,000.00 108,674.00 2、累计折旧及净值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 累计折旧 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净值 100,674.00 8,000.00 0.00 108,674.00 （三）应付款项 截止2013年12月31日，应付款账面余额为978,577.94元。 项 目 年初数 年末数 经济内容 雷颖沛670,000.00 670,000.00 练家明100,000.00 100,000.00 重庆市北碚区安全技术培训中心208,577.94 合 计 770,000.00 978,577.94 （四）非限定性净资产 项 目 金额 年初非限定性净资产余额 -298,460.97 其中：开办资金 100,000.00 加：年初非限定性净资产调整数 　 　 　 -298,460.97 本年增加数 189,573.34 其中：本年业务活动收支差额转入 189,573.34 本年减少数 　 -108,887.63 （五）收入 项 目 本年发生额 备注 提供服务收入 925,650.00 政府补助收入 39,320.00 合 计 964,970.00 （六）费用 项 目 本年发生额 备注 业务活动成本 其中：活动费 ㈡管理费用 办公费 69,642.50 房租水电费 68,562.00 差旅/交通费 21,873.10 招待费 33,091.00 保险 58,241.66 工资 261,238.90 财务费用 -954.13 鉴定费/办证费 167,702.00 税金 18,942.07 福利费 8,234.56 招生费 12,230.00 培训费33,228.00 住房公积金21,060.00 其他 2,305.00 775,396.66 六、承诺事项 、或有事项 、期后事项 、资产负债表日后的非调整事项 、其他事项年月日 1