Power-BI财务分析介绍.docVIP

Power-BI财务分析系统 产品介绍 传统报表分析工具：如用友UFO，金蝶报表系统，类似EXCEL表，以单元格为处理对象，可根据系统预设的函数从财务系统中取数，函数的参数主要包括：科目，取数类型（借/贷/期初/期末/余额/发生额），会计年度，会计期间等，同时，还具有类似EXCEL的其他功能，如单元格之间的加减乘除汇总等计算，还可进行格式排版。 这样的报表工具，比较好地满足了企业对外的报表设计与打印功能，如资产负债表，利润表等，同时，也可根据企业的需要，自行设计一些内部使用的管理报表，如管理费用明细表，应收账款明细表等。再加上总账系统中包含的总分/明细账/项目科目账/余额表等账表，组成了目前使用财务软件的企业的基本报表分析工具。 但是，这些传统的报表分析工具在解决了部分需求的同时，仍然存在着众多的问题，如公式定义太繁琐；历史分析不方便；没有图表；过于死板，不符合人们的决策思维习惯等等，这样，当财务管理人员真正需要进行分析时，还需要大量地依赖EXCEL的处理。 基于这种情况，北京奥威智动与专业会计师事务所合作，结合会计师事务所的专业意见以及上百家客户的实地调研，我们整理出企业关注的主要财务分析需求，并且在新发版的财务分析系统中提供了完美的解决方案。这些需求主要包括： 一、资产负债表水平、结构与趋势分析：如资产与历史期间对比的增减情况如何？又如资产负债表中资产的构成中，流动资产/固定资产与无形资产的构成比例是如何？而流动资产中货币资金/存货/应收账款等的比重又是多少？在负债中的短期负债的历史对比与趋势是怎样的？……等等，这是企业会经常进行分析的。在传统的报表分析中，如果要实现某一种结构分析，需要设定复杂的报表公式，一旦对比期间较多，重新计算会耗费大量的时间，而一旦科目结构发生变化，又需要重新维护报表，非常不方便，同时，没有直观的图表展示。 资产水平分析 资产结构分析 流动负债趋势分析 二、利润表水平及趋势分析：净利润是如何构成的，这是利润表要说明的问题，但同时，我们经常需要对比历史期间，在Power-BI中只要简单地选择任意期间即可，同时，可通过柱形图或折线图来进行对比分析与趋势分析。 利润表水平分析 净利润趋势分析 三、损益类科目分析： 针对损益类科目的分析，是企业尤为关注的，如管理费用的分析，企业经常要进行明细分析，历史期间对比分析以及与核算项目相结合的多维分析等。在传统的报表分析中，同样也需要大量的维护工作。在Power-BI中，只需要经过简地鼠标拖拽即可完成。 我们再来看一下人们在分析一个问题时的思维习惯。比如我们在进行管理费用的分析。首先，我们希望能看到当前期间的管理费用明细账，然后，我们希望能与历史期间进行对比，如与上期或上年同期进行对比，在发现某项明细管理费用如维修费与历史期间对比有较大变化时，我们通常想马上知道是什么原因。因为管理费用一般挂了部门这个核算项目，这时，我们就希望通过管理费用与核算项目的多维分析中找到原因，是哪个部门的维修费用发生了较大的变化呢？找到了发生费用的部门，我们还想知道是什么原因造成的呢？这时，我们就想到希望找到记录这笔费用的会计凭证看一下摘要，如果摘要上没有详细说明，那么，我们就可以通过凭证字号来快速找到原始的凭证，如报销单据。 上述例子在传统的财务软件中，需要切换许多界面，输入许多次查询条件？这需要耗费大量的时间。同时，还要求操作者对财务软件非常熟练，这对许多领导来说，是比较困难的。而在Power-BI中，也能够仅通过鼠标拖拽，就可以完成你所要分析的全部过程并找到相应的结果。如下图所示，仅需要通过鼠标拖拽，将“部门”这个维度拖到列上，就可以马上分析出所有管理费用明细发生在每个部门的情况。 管理费用对比分析 部门管理费用分析 四、现金流量表水平与结构分析。现金是企业的生命血液，为了保证企业的健康运行，现金流量是否正常是企业非常关注的。通过水平分析，可以发现与历史期间相比，现金流量变动情况；而通过结构分析，可以帮助企业找到现金流量管理的重点。 五、总分/明细账分析：仅需在下图所示的总账科目旁的“+”号点击鼠标，即可一级一级地展开到明细科目，如想知道某个科目的明细账情况，则只要在数据区域双击鼠标即可进行该科目的明细账查询，在明细账查询的过程中，可随时查看到相应的凭证分录内容。如下图所示： 六、核算项目分析：为了实现精细化财务管理，科目挂项目进行核算，是会计凭证处理中常用的方法，常见的如应收账款挂客户，应付账款挂供应商，其他应收挂职员，管理费用挂部门等。另外，为了实现企业的个性化管理，财务软件会允许用户自定义核算项目，如在建工程；又如某培训学校，开设了许多课程，为了对课程进行利润核算，将课程设为核算项目，而围绕某个课程发生的收入/费