查前调查表(内部控制情况).doc

附件2： 内部控制情况表 单位盖章 结构 项目 内容 是 否 备注 组织架构 公司治理结构 公司是否设立董事会 　 　 　 董事会职工代表是否由公司职工代表大会选举产生 　 　 　 公司是否设立监事会 　 　 　 监事会职工代表是否由公司职工代表大会选举产生 　 　 　 公司是否聘请了外部董事 　 　 　 外部董事是否在公司任职 　 　 　 内部机构的设置 公司是否制定组织结构图 　 　 　 公司是否制定业务流程图 　 　 　 公司是否制定岗（职）位说明书或权限指引 　 　 　 运行机制 公司重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金使用是否实行集体决策审批或联签制度 　 　 　 发展战略 发展战略的制定 公司是否在董事会下设立战略委员会，或相关机构负责发展战略管理工作 　 　 　 公司是否设定有发展目标和战略规划 　 　 　 发展战略的实施 公司是否有每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施途径 　 　 　 公司是否有详细的年度工作计划 　 　 　 公司是否编制全面预算，将年度目标进行分解落实 　 　 　 公司是否通过宣传培训，使职工清楚公司的发展思路、战略目标和具体举措 　 　 　 人力资源 人力资源管理 公司是否建立完善的人力资源使用和退出机制 　 　 　 公司是否建立科学的业绩考核指标体系 　 　 　 社会责任 安全生产 公司是否建立了安全生产的管理机构，健全相关制度 　 　 　 公司是否建立了安全事故应急和报告机制 　 　 　 产品质量 公司是否有产品质量标准体系 　 　 　 公司是否有严格的质量控制和检验制度 　 　 　 环境保护 公司对降低排放、节约资源是否建立有完善的监测考核体系 　 　 　 促进就业 公司是否建立公开招聘、公平竞争、公正录用的机制 　 　 　 员工权益保护 公司是否建立完善科学的员工培训和晋升机制 　 　 　 公司是否建立科学合理的员工薪酬增长机制 　 　 　 慈善捐赠 公司是否勇于承担社会责任、积极支持慈善事业 　 　 　 　 公司是否单独发布社会责任报告 　 　 　 企业文化 　 公司员工是否认同并遵守企业的价值观、经营理念和企业精神 　 　 　 公司是否定期对文化建设工作及取得的进展和实际效果进行检查和评估 　 　 　 资金活动 　 公司是否制定有科学的投融资目标和规划 　 　 　 公司是否制定涉及资金授权、批准和审验方面的具体管理制度 　 　 　 公司是否建立资金的集中管控模式 　 　 　 采购业务 　 公司是否编制需求计划和采购计划 　 　 　 公司是否有单独的请购部门负责审核采购计划，办理请购手续 　 　 　 公司是否有健全的采购定价机制 　 　 　 公司是否制定有明确的采购验收标准 　 　 　 资产管理 一般资产 公司是否制定相关的资产管理制度、措施 　 　 　 公司是否经常梳理资产管理流程，查找资产管理漏洞 　 　 　 存货 公司是否建立完善的存货内部控制制度，对存货的取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点清查、销售处置进行控制 　 　 　 固定资产 公司是否根据固定资产特点，分析、归纳、设计合理的业务流程，健全固定资产取得、日常维护、更新改造和淘汰处置等环节的风险管控措施 　 　 　 无形资产 公司是否建立无形资产的分类管理制度，保护专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等无形资产安全，提高使用效率 　 　 　 销售业务 销售计划管理 公司是否根据发展战略和年度生产经营计划，制定合理的年度销售计划，并按规定的权限审批后下达执行 　 　 　 公司是否定期对各类产品（商品）的区域销售额、进销差价、销售计划与实际销售情况等进行分析，及时调整销售计划，并经履行相应的审批程序 　 　 　 客户开发与信用管理 公司是否有确定的信用模式，通过多种策略和营销方式，促进销售目标实现 　 　 　 销售定价 公司是否确定产品基准定价，产品的定价和调价是否经具有相应权限人员的审核批准 　 　 　 订立销售合同 公司是否建立健全销售合同订立及审批管理制度，对签订合同的范围、订立程序、审核及审批程序和涉及的部门人员进行详细的规定 　 　 　 发货 公司是否制作发货各环节的记录，并填制相应的凭证，设置销售台账，实现全过程的销售登记制度 　 　 　 收款 公司是否建立明确的应收票据受理范围和管理措施 　 　 　 公司收取的现金、银行本票、汇票等是否及时缴存银行并登记入账 　 　 　 客户服务 公司是否建立完善的客户服务制度，并设立专人或部门进行客户服