金融理论与实务计算题.docVIP

1.2000年10月1日，某人在中国工商银行某营业部存入三年定期储蓄存款10万元，当日三期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。解：单利计算法：利息额=本金×利率×存期 =10万元×3%×3=0.9万元 实得利息额=0.9×80%=（2）复利计算法：利息额=本金×（1+利率）存期-本金 =10万元×（1+3%）3-10万元 =10万元×1.093-10万元 =0.93万元 实得利息额=0.93×80%=0.744万元 (2)实际收益率=名义收益率—通货膨胀率 3.甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。中资银行2年期贷款的年利率为5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？ 解：中资银行利息额=本金*利率*存期=1000000*5.52%*2=110400元 外资银行利息额=本金*（1+利率）存期-本金=100000*（1+0.54%）2-1000000=1110916-100000=110916元 中资银行借款利息额＜外资银行借款利息额 甲企业向中资银行借款的利息成本低 4.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款? 提现率=提现额/存款额*100%=10万/100万=10% 存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)=100万*1/（6%+9%+10%）=400万 派生存款额=存款总额—原始存款额=400-100=300万 5.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款，法定存款准备率为6%，出于避险的考虑，该行额外增加在中央银行存款3万元，后来存款单位提出1万元现金发工资，试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额。解：①超额存款准备率=3万元/100万元=3% ②现金漏损率=1万元/100万元=1% ③ 存款总额=1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) =100万元×1/6%+3%+1%=1000万元 ④派生存款额=-原始存款额=1000万元-100万元=900万元 . 假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额500万元。若商业银行的存款准备金率为15%，试计算提现率。存款总额=原始存款/（法定准备率+提现率） 提现率＝原始存款/存款总额－法定准备率＝100/500－15％＝20％－15％＝5％2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。单位：亿元 年份 流通中现金 活期存款 定期存款 储蓄存款 其他存款 2002年 17 278 53603.8 16433.8 86910.7 10780.7 答：．(1)Mo=流通中现金=17 278亿元 (2)M1=Mo+活期存款=17278亿元+53603．8亿元=70 881．8亿元 (3)M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款 =70 881．8亿元+16433．8亿元+86 910.7亿元+10780.7亿元 =18 5007亿元. 银行发放一笔金额为100万元的贷款，为筹集该笔资金，银行以8%的利率发行存单，发放和管理该笔贷款的经营成本是2%，可能发生的违约风险损失为2%，银行预期的利润水平为1%，试计算银行每年收取该笔贷款的利息是多少？贷款利率=8%+2%+2%+1%=13%， 利息=100*13%=13万元 .某银行以年利率3%吸收了一笔100万元的存款。若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，可能发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应该是多少？ 解：贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期的利润=3%+1%+1%+1.5%=6.5% 11.某客户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入行，并对补偿余额收取1％的承担费，请计算该银行的：1.贷款收入；2.借款人实际使用的资金额；3.银行贷款的税前收益率。　贷款收入：500*15％＋*1%=76万元 　　?? 实际使用资金额：500-500*20％＝400万元 税前收益率76/400*100％＝19％ . 某银行有贷款余额300万元，其中正常贷款200万元，可疑贷款50万元，次级贷款50万元，银行贷款准备金提取的比例为：可疑贷款50％，次级贷款20％，普通贷款5％，请计算该行的呆帐准备金。专项呆帐准备金：50*50％＋50*2