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财务安全管理制度 为了加强安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务操作规范与安全，制定本制度。 一． 财务安全管理制度 1 现金、银行票据安全管理制度 1.1 用于零星支付的现金、银行票据必须妥善保管，只能由出纳人员使用。 1.2 库存现金不得超过规定限额，收到大量现金时必须在下班前存入银行，因特殊原因确需滞留超额现金的，要经有关领导批准，妥善处理。 1.3 取送现金，必须使用车辆，须向办公室申请，如有车辆外出的情况，上报上级领导，看是怎么处理。 1.4 空白银行票据现用现盖章，严禁将盖好图章的票据存放过夜，空白票据只能由出纳人员购买、填写、保存，领取票据必须在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字。 1.5 每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好。 2 发票、收据、印鉴安全管理制度 2.1 财务发票安全管理制度 财务发票、收据由专人购买、填写，购买时在发票领购登记簿上作好记录，注明购买的数量及发票号码。 开具的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、项目，领用时要有领用人签字。 使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥善保管，作好记录，任何无关人员不得随意翻阅。 2.2 印鉴安全管理制度 银行印鉴分人保管、使用。 银行印鉴应单独放置保管，钥匙应随身携带。 使用银行印鉴时要由保管人员亲自操作，其他人员不得随便使用印鉴。 3 会计档案存放安全管理制度 3.1 收到的原始凭证要及时入帐，入帐后要及时贴入记帐凭证后，不得随意丟放原始凭证以及记帐凭证。 3.2 下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记帐凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好，不得随意摆放在桌面上。 3.3 每月的记帐凭证在结帐后应及时装订，年度结束后的会计帐簿、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应及时归档，由档案管理员统一管理，非财务人员不得随意翻阅，会计人员查阅后要及时放归原处。 3.4 存放在财务部的会计档案要放置在专用柜中，由档案管理员保管钥匙，下班后将柜子锁好，钥匙要随身携带。 4 会计电算化安全管理制度 4.1 会计电算化软件安全管理制度 1）用于操作的会计软件必须安装在计算机硬盘上，一般情况下不得重新安装。 2）财务室电脑非财务人员不能乱动。 二、库房管理制度 1原料库安全管理制度 1.1做好原料分类、分批次存放，库内物品堆放整洁有序，有标识 1.2不合格产品严禁入库，做好原料出入库登记，做到数据准确，帐、物相符 1.3 做好仓库安全防护和环境卫生工作 1.4 在入库前由仓库管理员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经检验人员对质量检验合格后，方可入库。 1.5对入库原料核对、清点后，仓库管理员及时填写入库单，经主管签字后，库管员、财务室各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证。 1.6 仓管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。  ??a） 未经厂长或部门主管批准的采购。  ?b）与合同计划或请购单不相符的采购原料。  ?c） 与要求不符合的原料采购。 1.7 原料入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到二 齐、三清、四号定位。????a） 二齐：原料摆放整齐、库容干净整齐。?????b） 三清：材料清、数量清、规格标识清。?????c） 四号定位：按区、按排、按架、按位定位.1.8 库管员对常用或每日有变动的原料要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正. 1.9 库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。 1.10 仓库管理员凭领料人的领料单如实发放原料，若领料单上主管未签字、 字据不清或被涂改的，仓库管理员有权拒绝发放原料。 1.11 库管员根据进货时间必须遵守先进后出的原则。 1.12 领料人员所需原料无库存，仓库管理员应及时按要求填写请购单，经部门主管批准后交采购人员及时采购。属自供的产品开具生产单,由部门主管签字同意后送生产部安排生产. 1.13 任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走原料，不得在货架或货位中乱翻乱动，仓库管理员有权制止和纠正其行为。 1.14 由于生产计划更改引起领用的原料剩余时，应及时退库并办理退库手续。 1.15 不合格原料退库，仓库管理员根据不合格品报告单进行查验后，入库并做好记录和标识 2成品、半成品库安全管理制度 2.1半成品与成品单独的存放区域 2.2不同批次的产品应堆垛分明，标识清晰，以便于朔源管理 2.3禁止无关人员随意进出库房或在库房逗留 2.4. 成品入、出库前，须认真清点、核对入、出库产品名称、规格、数量等基本信息，由相关人员签字确认后方可入、出库。 2.5入、出库信息录入须及时、准确，合格品与不合格品应隔离堆放并做好明显标识。