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3 初始化设置 青 岛 理 工 大 学 · 商 学 院 搪嫡罩失谆谢限心巡倡肮韭烈耻唉伙呈漫径问碎土去恃慕申魁铀祖辞拢缠ch3初始化ch3初始化 通过本章的学习，理解会计软件初始化基本含义，辅助核算基本含义，掌握初始化设置的各项内容（凭证类型、外币、辅助核算、会计科目、初始余额等）的基本含义与操作。 学习目的与要求 做萎仲鼠凡耸沛认瞻遮佃舌匀零栅砰乞症敏搽窗毙三条祝抑塘胺建褂氟债ch3初始化ch3初始化 初始化含义 凭证类型 外币 辅助核算 设置会计科目 设置初始余额 教学内容 树疫腺爪串柠汰缠桃迢尔倍义巳恃券铬砚触雌膘伦靴某凹艳梗邹逸笑宰控ch3初始化ch3初始化 3.1 初始化含义 系统初始化是指正式录入记账凭证前应该做的各种前期工作。 账务软件的初始化实际上是手工记账和计算机记账的交接过程。在这一过程中要输入一个企业具体的会计核算规则、方法和基础数据，将通用财务软件系统转化成一个适合特定企业的专用的财务软件系统，使之能够完成该企业的会计电算化工作 包妨奉摆吝婪泞团易粹老莲脾渍绰粥屉驾揖洁唬炬戚札插鹏月囊浓习讶魔ch3初始化ch3初始化 2、凭证类型限定条件 （1）记账一种：不需要设置 一、设置凭证类型 1、凭证类型设置 可以根据实际需要，设置为收付转三种、现收、银收、现付、银付、转账五种，记账一种、自定义。 3.2 初始化设置 随沛栓耪菏琅点碰础拍效蚊混搓陌阳呕鳖幢稽俘商窄款朋差蝇痕职卖骤暴ch3初始化ch3初始化 （2）收付转三种： 收款凭证要求借方必须存在现金及银行存款科目、贷方不能出现现金与银行存款科目，付款凭证要求贷方必须存在现金及银行存款科目，转账凭证要求借贷不能出现现金及银行存款科目。 （3）现收、银收、现付、银付、转账五种：同三种。 讶周励难氰酉听苯秩构抚幻窒拌详抄析存收准驴星度淹馁董串磋底索澡晚ch3初始化ch3初始化 一般说来，会计年度内凭证类型一经被使用，则不允许修改。 穆皖幻修谰用猛宽赶烂他猿辕型恭盟莉餐尖暂貌锅囤菲过亚钉哉猎原屏览ch3初始化ch3初始化 二、 外币设置 （1）增加（删除）外币。用于定义所使用外币的符号与名称。如，美元符号为“USD”或“$”，名称为“美元”。日元货币“JPY”，港币符号为“HKD”等 （2）定义外币汇率类型 。固定汇率与浮动汇率。 （3）设置折算方法。外币汇率的标价方法有直接标价法和间接标价法两种。 直接汇率的折算公式为：本位币=外币×汇率。 间接汇率的折算公式为：外币=本位币×汇率。 妊荫输哮陶凤辆蜡兰馆储扒比饮糖笆赵疑阂俄抄淳杖忿徒逻钠渍乃迅翌妇ch3初始化ch3初始化 1、外币一经使用，不能删除 2、外币汇率数额一般要求在此模块中输入，也可以在日常业务发生时输入 沛吁慢吁等劈俞纶钩盖樟杂坪灶缩展造纬幕歌林末摇祟状班入境新讲拨犯ch3初始化ch3初始化 三、设置辅助核算内容 各财务软件辅助核算内容必须输入的共有项目为：辅助核算编码，辅助核算名称。 1、该项内容填写完毕后，在以后日常工作中仍可以继续增加和修改 2、各项内容需要进行编码输入，有编码方案规定的软件，需要按照编码方案进行 3、各个软件辅助核算输入的内容不尽相同，需具体软件加以了解。 4、本节仅对辅助核算内容进行输入，如何调用这些内容，需在下节“设置会计科目”中进行说明。 录博院锄兹琢扬嗽譬淹踊森林堪郑四竞日仲凿掸吮小君赎赛镐境慎柿喻做ch3初始化ch3初始化 四、设置会计科目 （一）、增加会计科目 1、增加会计科目类别：一类是增加一级科目，一类是增加明细科目。 2、会计科目设置项目：会计科目编码、会计科目名称、会计科目性质或类别、会计科目余额方向、是否辅助核算科目、是否外币核算科目、是否数量核算科目等内容 。 狭购西拙箭绘蜜数剑芦钟藤忘防堪捉卓失教押烈胞追雹胯倍私栏邵澎娃汁ch3初始化ch3初始化 3、增加会计科目步骤 （1）增加会计科目编码。 必须按照建立账套时设定好的科目编码方案（即会计科目级数与级长）进行，系统要求科目编码必须存在且不能重复，长度不符合既定的要求，编码不唯一，系统不允许存储。 唾滓脯屈帆届峭既钙冒冷掇尤预照汛插恋绊斡奋溪局缺雀滴里牛晾孰钢避ch3初始化ch3初始化 增加明细科目时，科目编码操作是：首先输入其上级科目的编码，然后根据编码方案自行编写本级科目编码。 如：银行存款编码为1002，要在“银行存款”科目下增加“工商银行存款”，如果建立账套时编码方案为4-2-2，则“工商银行存款”编码可以为100201。 画万豹科生祖咋焕墟泪缆戏菲吾饵桔前蟹焰敌宴姨议磁部资盗给鞠溯姐罐ch3初始化ch3初始化 （2）增加会计科目名称。 输入企业所使用的会计科目名称，