上市公司股票别特处理.docVIP

特别处理 一、退市风险警示 13.2.1 退市风险警示情形 实施退市风险警示时点及公告义务 撤销退市风险警示的情形 申请撤销退市风险警示、公告及交易所决定 13.2.1 上市公司出现以下情形之一的，本所对其股票交易实行退市风险警示： 13.2.15 上市公司向本所提交撤销对其股票交易实行的退市风险警示申请后，应当在下一交易日作出公告。 本所根据公司实际情况，决定是否撤销对其股票交易实行的退市风险警示。 13.2.16 本所决定撤销退市风险警示的，上市公司应当按照本所要求在撤销退市风险警示之前一个交易日作出公告。 公司股票及其衍生品种在公告披露日停牌一天，本所自复牌之日起撤销对公司股票交易实行的退市风险警示。 13.2.17 本所决定不予撤销退市风险警示的，上市公司应当在收到本所有关书面通知的下一交易日作出公告。公司不公告的，本所可以交易所公告的形式予以公告。 13.2.1（一）最近两年连续亏损（以最近两年年度报告披露的当年经审计净利润为依据）； 13.2.3 上市公司出现第 13.2.1 条第（一）项、第（二）项情形的，应当在董事会审议通过年度报告或者财务报告更正事项后及时向本所报告,并提交董事会的书面意见。公司股票及其衍生品种于年度报告或者财务报告更正公告披露当日停牌一天。披露日为非交易日的，于下一交易日停牌一天。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。 13.2.10 上市公司最近一个会计年度审计结果表明第 13.2.1 条第（一）项、第（二）项情形已经消除的，公司应当在董事会审议通过年度报告后及时向本所报告并披露年度报告，同时可以向本所申请撤销对其股票交易实行的退市风险警示。 13.2.1（二）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，公司主动改正或者被中国证监会责令改正后，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近两年连续亏损； 13.2.1（三）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌两个月； 13.2.4 上市公司出现第 13.2.1 条第（三）项、第（四）项情形的，公司股票及其衍生品种自停牌两个月届满的下一交易日起复牌。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。 在股票交易被实行退市风险警示期间，公司应当每五个交易日发布一次风险提示公告。 13.2.11 上市公司股票交易因第 13.2.1 条第（三）项、第（四）项情形被实行退市风险警示后两个月内上述情形消除的，公司可以向本所申请撤销对其股票交易实行的退市风险警示。 13.2.1（四）未在法定期限内披露年度报告或者中期报告，且公司股票已停牌两个月； 13.2.1（五）公司可能被解散； 13.2.5 上市公司出现第 13.2.1 条第（五）项情形的，应当于知悉当日立即向本所报告，公司股票及其衍生品种于本所知悉该事项后停牌，直至公司披露相关公告后的下一交易日开市时复牌。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。 13.2.14 上市公司股票交易因第 13.2.1 条第(五)项、第(八)项被本所实行退市风险警示的情形已消除，可以向本所申请撤销对其股票交易实行的退市风险警示。 13.2.1（六）法院依法受理公司重整、和解或者破产清算申请； 13.2.6 上市公司出现第 13.2.1 条第（六）项情形的，应当在收到法院受理公司重整、和解或者破产清算申请裁定的当日向本所报告并于下一交易日公告，公告披露日公司股票及其衍生品种停牌一天。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。 13.2.7 上市公司因 13.2.1 条第（六）项情形被实行退市风险警示的，本所自实行退市风险警示二十个交易日届满的下一交易日起，对公司股票及其衍生品种实施停牌。 13.2.8 上市公司股票及其衍生品种因第 13.2.7 条被停牌的,公司应当自法院裁定批准公司重整计划、和解协议，或终止重整、和解程序时，向本所申请复牌，并于交易日披露法院裁定书的内容，公司股票及其衍生品种于公告披露日的下一交易日复牌。 13.2.12 上市公司股票交易因第 13.2.1 条第（六）项情形被实行退市风险警示后，出现以下情形之一的，公司可以向本所申请撤销对其股票交易实行的退市风险警示： （一）重整计划执行完毕； （二）和解协议执行完毕； （三）法院受理破产申请后至破产宣告前，依据《企业破产法》作出驳回破产申请的裁定，且申请人在法定期限内未提起上诉； （四）法院受理破产申请后至破产宣告前，依据《企业破产法》作出终结破产程序的裁定。 公司因上述第（一）、（二）项情形向本所申请撤销对其股票交易实行的退市风险警示，应当提交法院指定管理人出具的监督报告、律师事务所出具的对公司重整计划或和解协议执行情况的