《实验七固定资产管理》指导.docVIP

实验七 固定资产管理 一．实验目的和要求： 1、掌握用友软件中有关固定资产管理的相关内容。 2、掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作 二．实验原理和主要内容： 1、固定资产系统参数设置、基础信息设置 2、日常业务：资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询 3、月末处理。 三．实验步骤： 准备工作： 给李四增加固定资产权限； 以ADMIN系统管理员身份进入系统管理，执行“权限”→“权限”命令，打开“操作员权限”窗口。选择相应的账套和操作员“李四”（见图 1）。单击“修改”按钮，进入“增加和调整权限”窗口，勾选FA（固定资产），单击“确定”（见图 2）。 图1 图2 增加会计科目：160103 固定资产 – 房屋及建筑物 以账套主管张三的身份进入企业平台，操作日期:2010-03-31。执行“设置”→“基础档案”→“财务”→“会计科目”命令，打开“会计科目”窗口。在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”窗口。输入新增科目“160103房屋及建筑物” 。 启用固定资产模块（设置 - 基本信息 – 系统启用 ） 启用时间为2010 年3月1日 注：固定资产的启用月必须大于等于总账的未结账月。 (1) 执行“设置”→“基本信息”→“系统启用”命令，打开“系统启用”窗口。 (2) 在“系统启用”窗口中，勾选“FA固定资产”,输入启用会计期间：2010 年3月1日，单击“确定”按钮（见图 3）。 进入固定资产模块，进行初始化工作 计提折旧 平均年限法（一） 折旧汇总分配周期1个月 资产类别编码方式：2112 固定资产编码方式：自动编码，类别编号+序号 序号长度：3 与财务系统进行对账 对账科目：固定资产：1601 累计折旧：1602 确定初始化本固定资产帐套成功 (1) 执行“业务”→“财务会计”→“固定资产”命令，启动“固定资产”系统。首次进入固定资产系统，系统会给出“初始化”提示信息，如图4，单击“是”按钮，进行固定资产模块初始化工作。 (2) 按“初始化”设置向导，一步一步进行初始化设置，如图5。 (3) 最后，单击“完成”按钮，完成“初始化”设置，如图6。 图4 图5 图6 选项设置： 进入固定资产模块（执行“业务”→“财务会计”→“固定资产”命令）， 进行使用前的设置（执行“设置”→“选项”命令）, 如图7 ： 图7 4. 设置部门对应折旧科目 部门编码 部门名称 折旧科目 部门编码 部门名称 折旧科目 01 销售中心 销售费用-折旧费 0201 财务部 管理费用-折旧费 0101 销售一部 销售费用-折旧费 0202 人事部 管理费用-折旧费 0102 销售二部 销售费用-折旧费 03 生产中心 制造费用-折旧费 02 行政中心 管理费用-折旧费 0301 一车间 制造费用-折旧费 0302 二车间 制造费用-折旧费 (1) 执行“设置”→“部门对应折旧科目”命令，打开“部门对应折旧科目”窗口。 (2) 在“部门对应折旧科目”窗口中，选择部门“01 销售中心”，单击“修改”按钮（见图 8）。 (3) 输入数据。折旧科目：660105 ，单击“保存”按钮。 (4) 系统提示“替换所有的下级科目”，如图9，单击“是”按钮。 (5) 单击“刷新”按钮，所有的下级科目已具有与部门“01 销售中心”相同的折旧科目，如图10。 (6) 同理，增加其他部门对应折旧科目信息。 图8 图9 图10 资产类别设置 类别编码 类别名称 使用年限（月） 净残值率（%） 折旧方法 卡片样式 固定资产分类编码表 01 机器设备 240 2 平均年限法（一） 通用样式 02 办公设备 240 5 平均年限法（一） 通用样式 03 房屋及建筑物 360 2 平均年限法（一） 通用样式 (1) 执行“设置”→“资产类别”命令，打开“资产类别”窗口。 (2) 单击“增加”按钮，进入 “固定资产分类编码表”窗口（见图 11）。 (3) 输入数据，单击“保存”按钮。 (4) 同理，增加其他资产类别信息。 图 11 增减方式，使用状况，折旧方式 增加方式目录 对应入账科目 增加方式 直接购入 银行存款 - 招商银行 减少方式 毁损 固定资产清理 其他都采用系统默认。 (1) 执行“设置”→“增减方式”命令，打开“增减方式目录表”窗口（见图 12）。 (2) 选择“增减方式”行，单击“修改”按钮，进入 “修改”窗口（见图 13）。 (3) 输入数据，单击“保存”按钮。 (4) 同理，增加其他对账入账科目信