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存货核算 存货核算系统概述 关于存货核算 存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。 ??? 各种实际成本可并行使用 ??? 提供总仓、分仓等多种核算方式 ??? 外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据 ??? 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单 各种实际成本可并行使用 系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法五种存货计价方法，可以设置到明细物料。 ??各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。 ??提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。 外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理 ??外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。 费用分配的原理是按数量进行分配。 ??系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单 ??一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。 ??凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、固定科目取数。 ??系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。 ??金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。 ??提供智能的摘要自定义功能。 与其他系统的接口 固定资产管理系统既可独立使用，也可与其他系统配合使用，形成完整的固定资产管理和核算体系。 与总账系统的接口 固定资产管理系统中，固定资产初始化产生的初始余额可以传递到总账系统，作为固定资产相关科目的初始余额；固定资产新增、变动、清理，折旧计提与费用分摊均可自动生成凭证，并传递到总账系统。 与报表系统的接口 在报表系统可以利用取数公式FOG_PA（），从固定资产系统中取数，编制用户需要的固定资产管理报表。 核算流程及应用 核算主要分为两大步骤：入库核算和出库核算。 入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本。 出库核算功能，主要用来核算存货的出库成本。 下面分别介绍各个具体步骤的核算细节： ?外购入库核算 业务流程说明 目标 完成入库核算到凭证生成的全过程。 业务背景 企业存在采购入库业务时，需要根据订单或发票核算入库成本，并确认应付账款； 本流程对采购入库核算和账务处理提供了操作工具。 适用范围 适用企业采购入库的核算业务。 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 在〖外购入库核算〗中，选择本期审核、钩稽的发票，并对其进行外购入库核算。 财务部 成本会计 2 通过核算处理进行费用分配。 财务部 成本会计 3 根据发票与入库单信息的不同，确认暂估性质，对于系统参数设置使用差额调整暂估方式时，根据发票与入库单的差异形成暂估补差单，使用单到冲回时，系统自动生成红、蓝字的冲回单据。 财务部 成本会计 4 如果钩稽单据在同一个期间，则根据采购发票反填采购入库单成本，确认入库成本。 财务部 成本会计 6 在〖生成凭证〗中生成外购入库的凭证，同时根据需要进行冲回凭证的生成。 财务部 成本会计 7 暂估业务可以在本期进行，即外购入库单和采购发票都是本期的时候，依然可以进行暂估业务的处理； 财务部 成本会计 外购入库核算 采购费用录入 采购发票审核 外购入库核算 本模块主要由采购费用录入、采购发票审核、采购费用分配、入库实际成本核算几部分组成。可按以下顺序进行操作。 描??? 述 说?? 明 采购费用录入 可以在采购发票中直接进行费用的录入。 采购发票的勾稽 包括采购发票与外购入库单勾稽关系确认。 外购入库核算 核算外购入库单的单价和金额。 采购费用录入 有关采购费用的详细介绍请参见《金蝶KIS专业版联机帮助－采购管理》 采购发票钩稽 采购发票勾稽可建立采购发票、外购入库单的勾稽关系；根据勾稽关系可进行外购入库核算。 有关其他关于采购发票的钩稽管理的详细介绍请参见《金蝶KIS专业版联机帮助－采购管理》。 外购入库核算 进入外购入库核算模块后，录入采购发票过滤条件（本期勾稽且对该勾稽关系未生成凭证为固定条件），单击【确定】，显示采购发票序时簿。 费用分配 目前系统是在采购发票上直接录入应计成本费用，不计成本费用和运费税金。 存货估价入账 该模块主要用来对本期发票未到的入库单进行估价入账。 暂估方式有两种，一种是在估价入库核算中录入，另一种方式是在“无单价单据序时簿”模块中进行单价更新。 手工录入 进入存货估价入账模块后，录入过滤条件，选择需估价的单据（本期、已审核、未与发票勾稽