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1.优质 2.顾客导向 产品营销策略之社区文化建设方案文本 产品策略 1.与实体经营相辅相成 2.媒体、广告推广 推广策略 社区文化建设方案文本销售的营销目标同样是使其成为公司发展的一个有效助推工具，同时也使其成为公司的一个利润增长点。 运营管理 此部分将介绍： 公司布局 业务流程 公司人员组成 公司选址 公司从事的是社区商业中的文化链，因此公司将选址于社区内部，以租房的形式获得营业地点，租房面积初定300平米。 公司组成示意 细致布局之书吧和儿童托管所 书吧 儿童托管所 门 吧台 书 架 桌 门 床 书 桌 厨房 餐桌 细致布局之俱乐部和健身房 俱乐部 健身房 女性活动室 老年人 活动室 老年人 培训室 女性培训室 器械室 跆拳道室 跑步机 自行车等 实体店工作流程 业务： 客户接待 服务 收银 定期财务结算 人事： 人事招聘 培训 考核 职位调整 人员组成 总经理 1人 财务部包括财务经理1人、会计1人、出纳1人。 业务部包括业务经理1人、物流专员1人、基层服务人员15。 市场部包括市场经理1人、员工2人。 人数总计：24人。 财务数据及分析 此部分将介绍： 公司的有关报表 财务分析 股本结构与规模 公司注册资本100万元股本结构和规模如下： 股本来源 股本规模 风险投资 创始人集资 金 额 70万元 30万元 比 例 70% 30% 净现金流量 NPV(净现金流量现值) 分析 (取折年现率为10%） 投资净现值  NPV=∑(CI-CO)t(1+i)-t NPV=83.28(万元) t=1 NPV是净现值，CI是各年收益，CO是各年支出，t是指时间，i是基准收益率，Cl-CO是指净现值流量； 考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此时，NPV=83.28（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。 投资回收期 通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为3.45年，投资方案可行。 回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值) =M+第M年尚未回收额/第（M+1）年的现金净流量 内含报酬率 根据现金流量表计算内含报酬率如下： n NPV（IRR）= ∑（CI-CO）t（1+IRR）-t=0 t=1 IRR=30.06% 内含报酬率达到30.06%，远大于资金成本率，主要因为本公司服务到位，有专业的社区文化策划与建设服务团队，使得营业利润率较高，而且，目前针对于社区文化策划与建设服务的公司较少，竞争整体态势较为宽松，前5年内市场增长性很好。 项目敏感性分析 公司在营业收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。（见下表：） 项目敏感性分析 项 目 投资 经营成本 营业收入 -10% +10% -10% +10% -10% +10% 内含报酬率（%） 34.47 26.71 41.33 13.11 小于0 44.26 投资回收期（年） 3.26 3.64 2.97 4.72 大于5 2.86 项目敏感性分析 公司对营业收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。在变化±10的范围内，大多数情况下（除营业收入降低超过10%这种情况），内含报酬率都高达10%，说明能承担风险，具有一定可靠性。 投资回报 根据对未来几年公司经营状况的预测（见财务指标分析），公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司前两年不分红，第三年以后每年按净利润的30%分红。 会计报表及附表 报表中的项目说明： 实收资本100万来源：风险投资70万，创始人集资30万。 固定资产的原值为66.67 万。每年按直线法计提折旧，期末无残值。使用寿命为7年。 公司所得税的税率为25%。营业税的税率为5%。 公司第1、2年不分红，第3年起按净利润的30%分配红利。存货控制采用先进先出法。 附注：由于前2年公司刚开立，所以用了大量的资金用于宣传，故营业费用较高。 公司从第四年开始扩大企业规模，从而增加了大量的管理费用，营业费用以及营业成本的等支出。 企业提取折旧计划表 资产负债表 利润表 现金流量表 财务