《商业银行重点整理归纳.docVIP

第一章 现代商业银行鼻祖是1694年成立的英格兰银行起源于意大利，发展于英国，成熟于美国中国第一家民族资本银行是1897年成立的中国通商银行商业银行性质依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人以追求企业价值最大化为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊企业企业特殊企业金融企业商业银行功能 经营原则 原则既相互联系，又相互制约 保证安全性和流动性的前提下追求最大限度的利润流动性是实现安全性的必要手段安全性是实现盈利的基础追求盈利性是安全性和流动性的最终目标商业银行类型管理组织结构矩阵型二维管理组织结构 优点将组织的纵向联系和横向联系很好地结合起来，有利于加强各职能部门之间的协作和配合，及时沟通情况，解决问题具有较强的机动性，能根据特定需要和环境活动的变化，保持高度 的适应性在发挥人的才能方面具有很大的灵活性，能够让员工根据自身兴趣培养技术专长或锻炼综合管理能力缺点在资源管理方面存在复杂性；每个职能小组都要接受两个或两个以上的上级领导，潜伏着职权关系的混乱和冲突；是一种约束性很强的结构，在具体实行时，对员工的要求较高商业银行的内部治理结构执行系统行长或总经理副行长及各业务职能部门分支机构 商业银行监管基本内容对商业银行市场准入的监管对商业银行市场运作过程的管理风险控制管理对流动性的监管对存款保护的监管对商业银行市场退出的监管 业务全能化趋势简单的货币兑换业务；货币兑换+存、放、汇等业务=传统的银行业务；传统银行业务+各种形式的金融创新=全面的银行业务；全面的银行业务+各种非银行的金融业务=全面的金融业务；全面的金融业务+各种非金融的经济业务（如为企业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等）=全面的经济业务 银行负债的结构非交易账户 货币市场借入资金1同业拆借2向中央银行借款3回购协议4商业票据5欧洲货币市场借款 历史加权平均成本法 （银行全体资金来源的单位加权平均成本） （f-各类存款和资金来源的数；X-每种资金来源的单位成本，包括利息成本和其他成本） 边际成本法 新增资金的边际成本 新增可用资金的边际成本 第三章 现金资产。涵义：狭义：指银行库存现金；广义：包括银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，即现金与准现金。特点：频繁性、波动性、强制性、矛盾性。（库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支）。构成：在中央银行存款（包括法定存款准备金和超额准备金），存放同业存款（指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，主要是为了便于银行间开展票据清算和代理收付），托收未达款（指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项）。 现金资产管理的主要目的是：在保证银行流动性需要的前提下，减少现金资产在总资产中的比重，使之保持适度的规模。 （即：要在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，使其作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标） 银行流动性需求(资金头寸)的预测。因素法：是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需要的一种方法。资金结构法：是指对于银行负债按照其稳定性加以分类，根据各自的流动性需求大小预测应保留的流动性准备，对合格贷款的增长保留十足流动性准备的预测方法。 贷款的分类。按贷款的保障条件分类：信用贷款（指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款）；担保贷款（指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款）抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。质押贷款：按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。保证贷款：按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。,票据贴现（指银行以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款）；按贷款的质量分类：正常贷款（指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款），关注贷款（指贷款的本息偿还仍然正常，但出现了一些可能会影响贷款偿还的不利因素），次级贷款（指借款人依靠其正常的经营收入已无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题），可疑贷款（借款人无法足额偿还贷款的本息，即使执行抵押或担保，也肯定会造成一部分损失），损失贷款（指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分） 贷款操作程序。贷款申请-贷款调查-信用评估-借款审批-合同签订和担保-贷款发放-贷款检查-贷款收回（贷前调查阶段：是贷前的推销、调查及信用分析阶段，这是贷款科学决策的基础；贷