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第三章 负债业务的经营管理 第一节 负债业务的作用与构成 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 长期借款 第一节 银行负债的作用与构成 第一节 银行负债的作用与构成 一、银行负债的概念 负债是银行在经营活动中形成的尚未偿还的经济义务。 负债的基本特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务。 （2）它的数量必须能够用货币来确定。 （3）负债只能偿付以后才消失。 银行负债有狭义和广义之分： 广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源； 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性债务。 第一节 银行负债的作用与构成 二、银行负债的作用 1.负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。 2.银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。 3.银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。 4.银行负债构成社会流通中的货币量。 5.负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 三、银行负债的构成（65页表格） 1.存款 存款是银行的主要负债，也是银行经常性的资金来源。 2.借款 借款随金融市场的发展而不断上升。 3.其他负债 我国商业银行负债结构： 我国城乡居民储蓄存款近年来高速稳定增长，这是由于我国居民收入水平不断提高，而且居民储蓄倾向长期高于消费倾向和其他投资倾向。 我国企业存款虽然也有较快增长，但波动不定，这是由于企业存款直接与企业效益挂钩，目前我国处于经济体制转轨时期，许多企业经济效益较差，影响了银行存款的增加。 商业银行负债业务图示　　 第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款 1.定义 活期存款是指可由客户随时存取和转让的存款。 提取方式：开出支票、汇票、本票，电话转帐，使用自动取款机，网上转账等。 在国外，由于各种经济交易都是通过活期存款账户进行的，因此，活期存款又被称之为交易账户。 在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为支票存款。 第二节 商业银行的存款业务 2.活期存款是商业银行的主要资金来源 历史地看，活期存款在商业银行负债中的比重有所下降，但仍然是重要的资金来源，约占30%。 我国银行的活期存款主要来自企业和单位存款。 商业银行必须把活期存款作为经营管理的重点，不仅是因为其是主要的资金来源，还因为以下特点： （1）活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能。 （2）活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 （3）活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 （二）定期存款 1.定义 定期存款是客户与银行事先约定期限的存款。 定期存款的期限:3月、6个月、1年、3年、5年、8年。 定期存款的形式：存单、存折。 规定性：（1）到期提取，提前支取按活期存款利率计息；（2）到期未提取，转为同期限的定期存款。 2.定期存款对银行经营管理的意义 对商业银行而言，定期存款存在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力等方面都不如活期存款，但其对银行的经营管理却有特殊意义。 （1）定期存款是商业银行稳定的资金来源。 可以发放长期贷款，利率稳定。 （2）定期存款的资金成本高于活期存款。 定期存款的利率高于活期存款的利率。 （3）定期存款的营业成本低于活期存款。 （三）储蓄存款 储蓄与储蓄存款的区别：储蓄指贮藏，储蓄存款是银行负债的一个重要组成部分。 从资金来源的角度看，储蓄等于收入减去消费。 从资金运用的角度看，储蓄等于投资。 储蓄有广义和狭义之分： 广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄和居民储蓄。 狭义的储蓄仅指储蓄存款。在我国，储蓄存款仅指居民在银行的存款。 二、存款工具创新 （一）存款工具创新的原则 所谓存款工具创新，使制银行根据客户的存款动机和需求，创新并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 存款创新必须坚持以下原则： 1.创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说，要根据存款所固有的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差异、流通转让成都、提取方式进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。 2.必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。 3.必须坚持不断开发、连续创新的原则。无专利权，不受知识产权保护，易于模仿。 4.存款工具创新必须坚持社会性原则。即不能有损于社会宏观经济效益。如与按揭贷款相结合的住房储蓄存款。 （二）具有代表性的存款工具创新简介（以美国为例） 1.活期存款工具创新（支票账户） （1）可转让支付凭证账户(NOWs) 该账户起源于1970年，是