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如何帮助客户进行月结后的对帐工作 内 容 1、对帐概述 2、需对帐的内容 3、对帐方法 对帐 对帐：是核对账簿记录的简称，它主要包括帐证核对、帐帐核对和帐实核对三个方面的内容。 一、需要进行对帐的内容 存货结存金额 应收（预收）帐款结存金额 应付（预付）帐款结存金额 固定资产、累积折旧结存金额 在制成本结存金额 应付暂估结存金额 发出商品结存金额 主营业务收入发生金额 主营业务成本发生金额 应交税金发生金额 二、对帐方法 1、排除需对帐科目的手工录入凭证 二、对帐方法 1、排除需对帐科目的手工录入凭证 二、对帐方法 1、排除需对帐科目的手工录入凭证 二、对帐方法 2、排除应产生却未产生凭证的业务单据 二、对帐方法 2、排除应产生却未产生凭证的业务单据 二、对帐方法 2、排除应产生却未产生凭证的业务单据 二、对帐方法 2、排除应产生却未产生凭证的业务单据 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 3、存货科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 4、应收帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 5、应付帐款科目结存核对 二、对帐方法 6、固定资产科目、累计折旧科目结存核对 二、对帐方法 二、对帐方法 二、对帐方法 二、对帐方法 二、对帐方法 二、对帐方法 二、对帐方法 第二步，如果总余额不一致，则需逐一核查发生差异的供应商 应付子系统〈应付帐款余额表〉 注意前端条件选项：分组条件为“按应付对象”，勾选“仅打印应付对象为供应商” Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第二步，如果总余额不一致，则需逐一核查发生差异的供应商 应付子系统〈应付帐款余额表〉 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第三步，针对存在余额差异的供应商，则需要详细核对每一笔发生明细 对比〈明细帐〉（供应商通过二级科目体现）〈核算项目明细帐〉（供应商通过核算项目体现）余额差异供应商当期的发生明细与〈应付帐款明细帐〉中的发生明细，找出差异业务 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第三步，针对存在余额差异的供应商，则需要详细核对每一笔发生明细 会计总帐子系统的〈明细帐〉（供应商通过二级科目体现） Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第三步，针对存在余额差异的供应商，则需要详细核对每一笔发生明细 会计总帐子系统〈核算项目明细帐〉（供应商通过核算项目体现） 注意前端条件选项：核算项目选项为“供应商” Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 第三步，针对存在余额差异的供应商，则需要详细核对每一笔发生明细 应付子系统〈应付帐款明细帐〉