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行政单位职工住院借款相关规定 篇一：单位企业职工借款管理制度 员工借款管理制度 为了规范财务管理，减少不合理的资金占用，特制定本制度。 一、借款范围： (一) 员工因公出差需要借支的差旅费等款项； (二) 业务员零星采购所需款项； (三) 经财务部门核准的周转金、备用金； (四) 其他因业务需用必须提前预支的现金款项。 二、借款限额： (一)因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定： 1．车船票、飞机票按预计金额借款； 2．住宿费、补助费按每人每天150元借款； 3．如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。 (二) 零星物资采购，按计划金额借款。 (三) 按财务部核定的周转金、备用金使用计划预支款项。 (四) 其他借款应根据实际情况填写借款单，按规定逐级审批。 三、借款程序： (一)借款流程： (二) 员工借款必须按规定办理借款手续，并严格按限额借款，否则，财务部拒绝付款。 (四)财务部对已支付的借款作如下处理： 1．“借款单”为增加应收款的凭证； 2．“借款单”存根由财务部留存，作为出帐凭证、催收借款和还款时的依据。 四、借款归还 (一)职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部办理报销手续，并结清欠款。 (二)会计人员应根据借款申请严格审核报销凭据，对不符合借款申请用途的票据不予报销。 (三)借款归还期限： 1．出差借款自最后一天的住宿日期或回公司所在地的车船票日期算起，十日内，借款人应到财务部办理报销及还款手续； 2．零星采购以购货发票日期为准，十日内，借款人应到财务部办理报销及还款手续。 3. 遇特殊情况需超过十日者，须经公司分管领导预先批准，并到财务部说明情况（书面说明），最长不超三十日。 (四)员工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清的，一律不准再发生新的借款。具体还款流程如下： (五)实行备用金制度的，借款人报销时，由财务部付讫现金，借款滚动使用。借款人调离原部门后，应立即归还所借的备用金。 五、借款违章处罚 员工借款后，不按本制度规定办理还款手续的，按以下规定给予处罚： (一) 超期未归还借款的，自超过还款期限之日起，按3‰/天计收罚息。由财务部出具收据，从借款人工资或报销费用中抵扣。 罚息计算公式为：罚息数额=借款金额×3‰×超期天数 (二)职工出差返回公司后超过一个月未到财务部门办理结算手续的，除执行罚款外，取消其当次出差的差旅费补助。 六、本制度自发文之日起施行，由公司财务部负责解释及修订。 附借款单样式如下: 某某制糖有限公司 借款单 总经理： 分管副总领导： 财务负责人： 部门负责人： 篇二：县行政事业单位工作人员借用公款管理暂行办法 **县行政事业单位工作人员借用公款 管理暂行办法 第一条 为提高财政资金的使用效率，规范行政事业单位工作人员借用公款行为，确保财政资金安全，特制定本办法。 第二条 行政事业单位工作人员借用公款包括单位报账会计领取的备用金，单位职工因工作需要临时借用的各种待结算款项。 第三条 职工借款主要用于单位购置零星办公用品；出差人员必须携带的差旅费、会议费；预交其他单位或个人的公用及人员支出等。 第四条 借款原则 （一）限额领取备用金。单位报账会计只能在定额内领取备用金。单位备用金的定额由财政部门根据单位综合预算指标、工作性质和业务量的大小核定。 （二）单位职工借款应先从报账会计备用金中支付，备用金不足支付的，由报账会计到财政部门办理借款业务。 （三）非本单位职工原则上不予借款。 第五条 借款程序 （一）单位报账会计领取备用金。由报账会计本人出具借据，经单位领导签核后到财政部门办理借款，财政部门将款项支付到报账会计备用金账户。 （二）备用金以外的其他借款，应由借款人出具借据，经单位领导签字后由报账会计办理。借据要详细注明借款原因、金额和还款时间。其中外出学习、开会借款要附学习、 1 会议通知；外出招商借款要附单位证明文件，说明招商路线、外出时间等。 （三）用备用金支付的借款，财政部门受理时，将款项支付到报账会计备用金账户；备用金不足支付的借款，财政部门受理时，将款项直接支付到借款人账户。 第六条 借款人员应在公务办结10日内，凭合法有效的票据到单位财务部门办理报销结账手续，核销借款。其他特殊用途的借款应在计划还款期内及时归还。凡以前借款未结清的，不予再次借款。 第七条 单位应设置“个人借款备查簿”，由报账会计及时登记，并在还款期限到期前3日内提醒借款人。 第八条 职工借款超过还款规定期限1个月仍不还款的，单位应出具催款通知，仍然不还的，经单位领导批准，出具扣款通知。财政部门依据通知从该职工工资中扣款，直至还清借款。 第九条 职工调离原单位，应结清原