实验6-2 应收款实管理系统日常业务处理 ( 2 ).docVIP

实验6-2 应收款管理系统日常业务处理 【实验目的】本实验将学习如何进行应收款日常业务处理。通过实验，理解应收款管理日常业务处理流程，掌握日常业务单据的操作方法，学会制单与修改原始单据。 【实验准备】 引入应收款系统初始设置的备份数据。将系统时间修改为“2012年1月31日”，以“001赵琳”身份注册进入“应收款管理系统”。并且在操作系统控制面板里将系统时间的格式修改为日期格式，具体操作是：“开始/设置/控制面板/区域和语言选项/自定义/日期”，将日期格式修改为“yyyy-mm-dd”格式。 【实验要求】 （1）填制商业承兑汇票，暂不制单 （2）录入应收单据 （3）修改及删除应收单据 （4）审核本月录入的应收单据并制单 （5）录入收款单据 （6）修改及删除收款单据 （7）审核本月录入的收款单据 （8）核销收款单并制单 （9）应收冲应收并制单 （10）处理坏账发生业务并制单 （11）账套备份 【实验资料】 （1）2012年1月2日，收到方园公司签发并承兑商业承兑汇票一张（120088），面值为234000元，到期日为2012年3月2日。 （2）2012年1月10日，收到大兴公司签发并承兑商业承兑汇票一张（130088），面值为117000元，到期日期为2012年1月31日。 （3）2012年1月10日，向方园公司销售甲产品2台，无税单价为19900元，增值税税率为17%（销售专用发票号码：3456700）。 （4）2012年1月10日，向北方公司销售甲产品3台，无税单价为20000元，增值税税率为17%（销售专用发票号码：3456702） （5）2012年1月10日，向大海公司销售乙产品2台，无税单价为19000元，增值税税率为17%（销售专用发票号码：3456706），以转账支票代垫运费1000元。 （6）2012年1月10日，向方园公司销售乙产品1台，无税单价为18000元，增值税税率为17%（销售专用发票号码：3456708），另以现金代垫运费200元。 （7）2012年1月15日，发现1月10日所填制的向大海公司销售乙产品2台，无税单价为19000元，增值税税率为17%的销售专用发票（号码：3456706）中的无税单价应为18000元。 （8）2012年1月15日，发现2012年1月10日向方园公司销售甲产品2台，无税单价为19900元，增值税税率为17%的销售专用发票（销售专用发票号码：3456700）填制错误，应删除。 （9）2012年1月20日，收到银行通知，收到大海公司以信汇方式支付购买乙产品2台的货款及代垫运费43120元。 （10）2012年1月20日，收到方园公司交来转账支票一张，支付其购买乙产品一强的货款及代垫运费18200元。 （11）2012年1月22日，发现1月20日所填制的收到大海公司购买乙产品2台的货款43120元应为43800元。 （12）2012年1月22日，发现1月20日所填制的收到方园公司交来转账支票款18200元有错误，需删除该张收款单。 （13）2012年1月22日，经三方同意，将1月10日形成的向方园公司收取的货税款及代垫费用款21260元冲转为向大兴公司收取的应收账款。 （14）2012年1月25日，将1月16日形成的应收大兴公司的应收账款21260元（货款21060元，运费200元）转为坏账。 【操作指南】 1、填制商业承兑汇票 （1）在应收款系统中，执行“杜撰管理”命令，打开“过滤条件选择”对话框。 （2）单击“过滤”进入“票据管理”窗口 （3）单击“增加”打开“票据增加”窗口 （4）在“票据类型”栏中选择“商业承兑汇票”，在“票据编号”栏录入“120088”，单击“结算方式”栏的按钮，选择“商业承兑汇票”，“收到日期”栏选择“2012-01-02”，在“出票日期”栏选择“2012-01-02”，在到期是栏选择“2012-03-02”，在“出票人”栏录入“01”，或单击“出票人”栏的参照按钮，选择“方园”，在“金额”栏录入“234000”，在“票据摘要”栏录入“收到商业承兑汇票”。 （5）单击“保存”返加“票据管理”窗口。以同样方法录入第2笔业务的商业承兑汇票。 2、填制销售专用发票 （1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理/应收单据录入”命令，打开“单据类别”窗口。 （2）确认“单据名称”栏为“销售发票”，“单据类型”栏为“销售专用发票”，然后单击“确定”打开“销售专用发票”窗口。 （3）单击“增加”，修改开票日期为“2012-01-10”，录入发票号为“3456700”，销售类型栏打开参照按钮，再进行编辑（销售类型编码：1；销售类型：经销；出库类别：销