c14039_《非上市公众公司监督管理办法》及相关规范性文件解读——公开转让和定向发行【最全真题+满分答案】.docxVIP

90分一、单项选择题1. 根据 《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书》，申请人申请股份公开转让时其披露的财务报表在其最近1期截止日后（ ）个月内有效。??? A. 6??? B. 3??? C. 12??? D. 92. 根据《非上市公众公司监督管理办法》，公众公司公开转让股票应当在（ ）进行。??? A. 深圳证券交易所??? B. 全国中小企业股份转让系统??? C. 上海证券交易所??? D. 产权交易所二、多项选择题3. 根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书》 ，以下选项属于定向发行说明书需披露的主要信息的是（ ）。??? A. 声明和承诺??? B. 定向发行对公司的影响??? C. 定向发行的基本方案??? D. 定向发行相关机构的基本信息4. 根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》，全国中小企业股份转让系统挂牌股票挂牌条件使用基本标准包含（ ）等方面。??? A. 业务明确，具有持续经营能力??? B. 依法设立且存续满两年??? C. 股权明晰，股票发行和转让行为合法合规??? D. 公司治理机制健全，合法规范经营??? E. 主办券商推荐并持续督导5. 根据 《非上市公众公司监督管理办法》的规定，定向发行对象的范围包括（ ）。??? A. 符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者??? B. 公司的董事、监事、高级管理人员??? C. 核心员工（认定须经股东大会审议批准）??? D. 公司股东三、判断题6. 非上市公众公司在定向发行时，对发行主体有一定的财务指标和盈利要求。（ ）??? 正确??? 错误7. 《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书 》的适用范围为股东人数超过200人的股份有限公司申请股票公开转让。（ ）??? 正确??? 错误8. 非上市公众公司申请公开转让时需披露最近2年及1期的财务报表，申请定向转让时无需披露。（ ）??? 正确??? 错误9. 根据 《非上市公众公司监督管理办法》，中国证监会受理申请文件后，依法对公司治理和信息披露进行审核，在20个工作日内作出核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定。（ ）??? 正确??? 错误10. 按照 《非上市公众公司监督管理办法》的规定，信息披露时以客观信息披露为主，并增加对管理层讨论分析、评估、预测等主观性材料的要求。（ ）??? 正确??? 错误90分其他非上市公众公司申请公开转让对公司业务进行披露时，可以遵循重要性原则，有针对性和差异化、个性化地披露特殊风险以及生产经营中的不确定因素。（）正确错误根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书》，申请人应按照《企业会计准则》的规定编制并披露（）的财务报表。A.最近3年及1期B.最近3年C.最近2年及1期D.最近2年《非上市公众公司监督管理办法》对非上市公众公司的基本要求包含（）几个方面。A. 公司治理机制健全B. 履行信息披露义务C. 股权明晰D. 合法规范经营参考文献[1] 百度文库/[2] 证券后续培训网/