财务部作业指导书.doc

财务部作业指导书 篇一：财务部作业指导书 财务部作业指导书 一、 出纳会计 1、 现金借款及报销结算 2、 现金日记账登记 3、 现金盘点 4、备用金提取 5、 现金、支票、承兑及有价证券管理 6、 承兑汇票台帐管理 7、 银行承兑汇票开具 8、银行汇票办理 9、保函办理及到期收回管理 10、银行资信证明开具 11、银行付款业务 包括网银支付及开具转账支票 12、回款查询及登记 13、银行回单取回 14、银行账户年检 15、工资发放 16、个人借款余额对账 17、完成上级领导交办各项临时任务。 二、 核算会计 1、现金报销单据审核 2、销售发票开具 3、发票领购与保管业务 4、发票红字通知单开具 5、销售合同管理 6、销售发票记账 7、齐慧贤、万明帐务处理 8、 收到货款记账 限货款 9、应收账款管理 10、完成上级领导交办各项临时任务。 三、 记账会计 1、 核对每日现金支付记录 (来自:WWw.cssyq.Com 书业网:财务部作业指导书)2、现金收支记账 3、银行收支记账 4、ERP现金日记账与出纳现金日记账核对 5、出具银行存款余额调节表 6、工资分配业务 7、 资质文件管理 8、 各类证件年检换证工作 9、开发区月报申报 10、公司申报项目财务数据填制 11、工商、税务等设立、变更登记办理 12、钛能软件发展、钛能电子科技帐务处理 11、完成上级领导交办各项临时任务。 四、 成本会计 1、 购货发票签收 2、购货发票勾对与记账 3、模件、装置成本核算 能对异常情况查明原因并分析 4、生产成本核算与记账 5、销售成本核算与记账 6、完成完工项目情况明细表 要求对异常情况查明原因并调整、分析 7、打印记账凭证 8、库房盘点 9、分公司、责任中心各项费用统计 10、中悦、开悦帐务处理 11、完成上级领导交办各项临时任务。 五、 主管会计 1、现金报销审核 2、银行付款审批 3、保证金统计及分析 4、资金预算管理 5、完成软件退税 6、完成财务分析 7、出具财务报表 8、高新技术企业、软件企业季报、年报申报 9、各项税款缴纳与控制 10、公司申报项目财务数据审核 12、完成各项审计工作 13、A级纳税人、重合同、守信用单位、AAA资信证明办理 14、研发费用管理制度编制与完善 篇二：财务部作业指导书—(试行) 南宁市风采物业服务有限公司 拟 制： 审 核： 批 准： 生效日期：二O一一年十二月二十日 第一章 财务部组织架构和职责说明…………………………………3 第二章 财务管理规定…………………………………………………10 第三章 票据管理作业指导书…………………………………………14 第四章 备用金管理作业规程…………………………………………16 第五章 现金管理制度…………………………………………………20 第六章 业务收费管理制度……………………………………………21 第七章 支票管理制度…………………………………………………24 第八章 财务审批管理规定……………………………………………25 第九章 财务印鉴专用章管理标准作业规程…………………………29 第十章 仓库管理标准作业规程………………………………………34 第十一章 低值易耗品管理标准作业规程………………………………45 2 4 5 篇三：财务作业指导书 部门名称： 财务部 岗位名称： 财务部经理 直接上司： 总经理 管理下属： 财务部员工 职位等级： 经理级 素质要求： 1．具有大专业以上财会专业学历或同等文化程度，有一定的文字和口头表达能力。 2．从事财务部门工作5年以上，熟悉本部门的业务范围及职责分工。 3．坚持原则，办事公正，工作细致周到，有较强的工作责任心和事业心。 岗位职责： 1．协助总经理做好部门日常业务运转以及对员工的各项管理工作，修改、制定并解释与此有关的具体制度规定。 2．协助处理好与其他部门在饭店运转工作中出现的各种相关财务问题。 3．做好部门员工培训的落实工作。 4．做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情况，及时报告经理。 5．参与制定、修改饭店的各项财务管理制度，会计核算程序及费用开支的规定。 6．参与饭店财务预算及经营预算的编制工作，并协助组织实施。 7．全面负责落实饭店的各项财务管理和会计核算工作，确保提供的会计信息报告及时、准确、完整。 8