(审计部工作总结.doc

2011年度审计工作总结 2011年，审计部认真贯彻集团公司2006年审计工作会议精神，根据企业实际生产经营情况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，取得了突出的成果。 一、本年度审计指标完成情况 ——财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额160675.26万元，审出不实利润417.96万元，提出审计建议70项，采纳61项，审计建议采纳率达到87.14%；全面完成物装公司下达的年度审计计划； ——基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额2998.93万元，审减额204.91万元，审减率6.83%，比公司下达任务指标3%节约3.83个百分点； ——物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额141415.46万元，审减额3645.92万元，审减率2.58%，比公司下达任务指标1%节约1.58个百分点，全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项； ——人均取得直接经济成果539.85万元。　 一是由于客观条件的限制和审计资源不足，虽然本年度完成了审计计划规定的审计项目数量，但中途调整的审计项目较多，占到了年度审计计划的30%以上，以后要加强审计计划制订的科学性和时效性。 二是公司招标工作的管理工作有所松懈，部分职能部门同志不遵守招标制度，有的标的发出的邀请没有针对性，有的标的评标没有客观准确的标准，审计部门在这些方面监督力度不够。 三是由于业务水平的局限性，审计部同志在工作中对一些审计方法和审计技术运用不熟练，许多审计项目花费了大量的人力和时间。 四是审计项目三级复核不彻底，由于专业因素限制，审计项目多级多级复核存在困难，加大了审计风险，影响了审计质量。 六、下一步工作打算 一是要搞好审计制度建设，争取在明年建立健全全方位的审计业务监督控制体系，使审计业务有章可循。 二是要实现审计手段现代化计算机的广泛应用，给审计工作开创了新思路，如何通过计算机软件实现审计现代化，是内审建设的一个重要方面深内部审计制度 第一章 第一“公司”）计工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中及深 第二 本制度所重大影 第三 本制度所制和等 第四 本制度所员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守 （二）提高公司 （三）保障公司 （四）确保公司信息披露的 第五 公司董事内部控制制度应经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 第六 公司在董事披露。公司集人，且至少有一名。 第七 公司员会领导。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第八人1名，免。公司际控制人是否存在关联关系等情况。 第九务部门合署办公。 第十 公司各司及具有重大影审计部依法履行职责，不得妨碍审计部的工作。 第十一工程技 第十二应及时向审计人员提供有关资料，不得拒绝、阻挠、破坏或者打击报复。 第十三洁奉公、保守秘密；不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。 第十四关系的，应当回避。 第三章 第十五 （一）指 （二）至少每季度召 （三）至少每季度向董事质量以及发现的重大问题； （四）系。 第十六 公司 （一）部机制制度的完整性、合理性及其 （二）料及其他有规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的 （三）关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为； （四）至少每季度向的 第十七一年度年度 审计部应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集 内部审计部门每季度至少应对货币资金的内控制度检查一次。在检查货币资金的常性全，是否存在越的， 第十八重点和公司信息披露事 审计工作应涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投源管理、信息系 第十九 （一） （二） （三） （四）济效益进行审计监督； （五）见； （六） （七）建立及 （八）审计； （九）了解 （十） 第二十并应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中。 第二十一工作底稿， 审计部应在每个审计项目结束后，建立内部审计档案，对工作中形成的审计档案