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XXX银行内控体系文件 合规检查作业指导书 文件编号：XXX-XX 编制部门： XXXXXXXX部 版 次 号： A/0 生效日期：20 年 月 日 目 录 1 目的和范围 3 2 定义、分类和缩写 3 3 职责与权限 4 4 基本规定 4 5 流程描述及操作要点 5 5.1 合规现场检查作业流程 5 6 内外部规章制度索引 14 6.1 外部法律法规 14 6.2 内部规章制度 14 7 附录 14 8 记录 14 目的和范围 为进一步规范XXX银行股份有限公司（以下简称“本行”）合规检查管理工作，，，制定本。独立是指合规风险管理部门在履行检查职责时，不受任何单位和个人的干涉；检查人员不得参与其被检查单位的财务和经营管理活动；在存在利益冲突时，应主动回避。 客观是指合规风险管理部门在合规检查时，应以事实为依据、以制度为准绳；秉公执法、不徇私情。 公正是指合规风险管理部门应保证合规风险检查行为的公正，按照检查依据和标准对被检查单位的行为进行检查、评价、报告和处理。 有效是指经合规 合规风险管理系统，以下简称合规系统。 职责与权限 部门岗位 职责权限 不相容岗位 总/分行合规风险管理部门 负责所在机构合规风险管理检查的组织和策划，年度检查计划的制定； 负责所在机构合规检查方案编制； 负责日常监督、检查和反馈工作； 负责组建合规检查小组对各部门、分、支行进行合规检查； 负责合规检查小组成员的培训、考核等管理工作； 明确各项必须的培训。 总/分行合规风险管理部门负责人 负责批准检查方案； 负责批准成立体系合规检查小组，任命合规检查组组长，审定检查报告； 负责协调和监督，并向行长、董事会风险管理委员会报告合规风险管理体系运行和改进措施的执行情况。 合规检查小组 负责按合规检查实施方案进行独立、系统的检查； 依据检查发现的违规证据，编制合规检查报告； 负责对改进措施的跟踪验证。 被检查单位 按合规检查计划配合检查小组接受合规检查； 组织对本部门违规事项发生的原因进行分析，向同级合规风险管理部 门报告； 制定、实施改进措施。 基本规定 独立性：独立性是检查结果的公正性和结论的客观性的基础。检查人员应独立于受检查的活动或部门，不带偏见，没有利益上的冲突。检查人员在检查过程中保持客观的心态，以保证检查发现和结论仅建立在检查证据的基础上。 重要性：检查人员应该密切关注被审的业务经营、管理活动中重要合规事项。 审慎性：检查人员应当对被检查对象出现重大风险的可能性保持警惕、关注。检查人员应当把检查和检查工作进行到合理程度，严格执行检查实施计划确定的检查步骤；检查人员持有证据怀疑被审单位有不正当行为时，须进行必要的调查和跟踪检查。 客观性：检查人员应当保持行为公正，按照证据对检查单位的经营活动、管理活动进行检查、分析、评价和报告。 相关性：检查人员编制检查实施计划、收集材料应当与检查事项、检查目标相关联。 基于客观事实：它是得出可信的和可重现的检查结论的合理方法。检查证据应是可证实的，由于检查是在有限的时间内并在有限资源条件下进行的，因此检查证据是建立在可获得的信息样本的基础上。抽样的合理性与检查结论的可信性密切相关。 检查原则上每年覆盖所有的分、支行、产品或过程，同一检查对象前后检查时间间隔不得超过12个月，如需要，经合规风险管理部门负责人批准可增加检查的频度。具体方式可采取集中检查和滚动检查两种方式。对每个营业网点的合规检查应在两年内不少于一次。 当有如下情况：重大策略改变、管理层变动、重大的并购或处置、重大的营运方法改变、财务信息处理方式改变、重大违规事件发生或最高管理层认为必要时，由合规风险管理部门适时增加检查。 流程描述及操作要点 合规现场检查作业流程 本流程包括制定方案阶段、实施检查阶段和总结整改阶段等三个阶段，具体的流程描述及要求如下： 节点 任务名称 部门/操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 ⅠA1 制定检查计划，起草方案 总/分行合规风险管理部门 总/分行合规风险管理部门负责制定具体的检查计划见《合规检查计划》（记录1.），同时起草检查实施方案，根据检查计划明确本次检查的目的、范围、准则，在编制检查方案时还应考虑最高管理层对本次检查的期望、目标、本次检查是否与相关考核挂钩，具体包括以下内容： 依据本次检查的期望，可增加的检查工作内容。如合规风险控制结果的定量分析、测试等； 检查范围：原则上应覆盖业务经营、管理活动的所有层次的单位；所有层次的单位是指上至总行的最高领导层、下至基层营业网点； 抽样方案制定：支行、网点的抽样样本选取参照《抽样原则和