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) 资金管理办法 目 录 第一章 总??? 则第章第章第章第一章 总??? 则 第章 第十二条请款流程（其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明） (一)请款：请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。 (二)审核：请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务部会计人员审核。 (三)支出：财务人员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。 (四)请款5,000元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。 (五)管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作。 需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。 (六)备用金借支人须在公务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每3个月结清一次。原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。如情况特殊，必须报请总裁或主管经理以至财务总监批复，依批复意见处理。 (七)每年12月31日前，除12月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。 (八)《请款单》是账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还；归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。 (九)备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。 第十三条 费用报销程序 (一)报销流程 1、报销：报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。 2、审核：报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。 3、支出：财务部门按5、3审批权限条款权限审批后，由出纳根据复核后的报销凭证，向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款；出纳收取归还的备用金余款往来帐会计须向报销人开具收据，《请款单》不予退回；报销人领取报销款项须在《报销单》上签字。 (二)对原始票据的要求1、所有票据：必须是合法的正式发票。 2、特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有总裁、财务总监/财务经理或相关经理于相应票据注明签字方予报销。 3、撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点（市内短途除外），财务总监或总裁核准签字方予报销。 4、罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。 5、发生的住宿、采购物料等费用必须注明相关公司名称，如发生填报有误，因此造成公司损失当事人需承担50%的责任。 6、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 7、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 8、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。 9、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。 (三)费用报销后，由财务部记入相关费用明细科目， 按月上报总裁审核。业务人员 的费用列入个人销售费用进行成本考核。所有票据涉及二次签字的每月汇总报表交总裁。二次签字情况主要有：撕票、安装工材料消耗发票、安装工运费发票等。 第章第章 公司董事会确认: 财务部 4 2