商业银行经营学详解.ppt

第三章 商业银行资产业务;第一节 商业银行资产业务概述;一、银行资产业务管理的原则和意义;1;三、商业银行资产结构的特点 ;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产;第二节 现金资产业务;狭义：指银行库存现金 广义：包括银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，即现金与准现金。 特点：频繁性、波动性、强制性、矛盾性;持有成本;三、现金资产与银行流动性;倾向一：因过多的流动性供给而降低银行的盈利能力；;四、现金资产管理的目的和原则;适时调节原则 根据银行业务状况，即使调节资金头寸，确保现金资产的规模适度;资金结构法：是指对于银行负债按照其稳定性加以分类，根据各自的流动性需求大小预测应保留的流动性准备，对合格贷款的增长保留十足流动性准备的预测方法。;存贷款基本趋势预测;预测年度内存贷款变化基本趋势 预测每月存贷款趋势 预测季节性存贷款变动趋势 预测周期性存贷款变动趋势;存 款 量;一月;存款预测;根据上述预测的存贷款余额，考虑应缴存的法定准备金这一流动性需求因素，可计算出流动性需求总量。 资金头寸需要量＝预计贷款增量＋应缴存款 准备金增量－预计存款增量;例：某银行资金头寸需要量预测; 流动性缺口预测是将银行全部流动性供给与需求来源综合考虑，预测不同时期的流功性来源与运用的差额。 具体做法是，将各账户按照流动性供给与需求进行分类，加总计算出不同时期的流动性缺口。 流动性缺口＝资金运用总额－资金来源总额;预测潜在的资金来源就是确定银行的筹资能力，看其是否有能力满足流动性需要。潜在的资金来源预测包括： 借入资金能力预测 额外资金来源预测 扣除潜在的非常性资金需要 潜在的资金来源＝购买资金的能力＋额外资金来源－潜在的非常性资金需要;;贷款的流动性需求＝100％×新增贷款额; ;步骤二：预测最有可能出现的流动性需求;可能的流动性状况;流动性指标法—资产流动性指标（1）;流动性指标法—资产流动性指标（2）;流动性指标法—负债流动性指标;六、 流动性供求平衡管理策略;这种策略最纯粹的模式就是借入足够的流动性资金来满足预期流动性需求，主要为大型商业银行所广泛采用，是风险最大的解决流动性问题的方法。 ——同业拆入资金 ——证券回购 ——发行大额刻转让定期存单 ——欧洲货币市场借款 ——央行贷款 ——转贴现和再贴现 ——同业借款;平衡流动性管理策略 （资产负债管理策略）;第三节 贷款种类及管理政策;商业银行贷款是指商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的借贷行为。 这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。 ;短期贷款：指期限在一年以内（含一年）的贷款。通常用于满足企业临时性、季节性的资金需要，也可称为流动资金贷款。这类贷款具有自动清偿的性质。 中期贷款：指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款。 长期贷款：指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。如担保贷款。 ;信用贷款：指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。;我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押。 权利质押包括的质物有： 汇票、本票、支票、债券、存款单、仓储单、提单； 依法可以转让的股份、股票； 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权 ； 依法可以质押的其他权利。;抵押是指债务人或者第三者不转移抵押财产的占有，只是将该财产作为债权的担保。;按贷款的用途分类;正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。;三、贷款政策;1.贷款业务发展战略 包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务发展规模和速度。 2.贷款工作规程：审贷分离制度 3.贷款的审批制度：分级授权、分级审批制度 分级授权的主要依据是贷款的金额 通常有三级：银行的部门经理、贷款委员会或高级管理层、董事会;4.贷款的规模和比率控制 银行根据负债资金来源情况及其稳定性 状况，以及中央银行规定的存款准备金比率、资本金状况、银行自身流动性准备比率、银行经营环境状况、贷款需求情况和银行经营管理水平等因素，来确定计划的贷款规模。 评价银行贷款规模适度和结构的指标： 贷款/存款比率≤75% 贷款/资本比率≥8% 单个企业贷款比率： 对最大客户的贷款/资本金≤15% 对最大10家客户的贷款/资本金≤50% 中长期贷款比率：一年期以上贷款/一年期以上存款≤120% 流动性资产余额/流动性负债余额≥25%;5.贷款种类及地区 贷款种类的确定应充分考虑银行和客户的综合情况。 贷款地区的确定通常与银行的规模有关。 6.关系人贷款政