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**公司 差旅费开支标准及管理办法 一 、 总则 第一条 为进一步加强成本费用管控和规范差旅费开支行为，结合**分公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称的差旅费主要是指本企业员工以办理公务为目的，离开企业所在地前往异地执行公务活动所发生的费用。 二、管理职责及开支范围 第三条 根据公司全面预算管理的职能划分，公司差旅费统一归口综合部门管理。因培训、学习等原因外出发生的费用开支标准及报销由公司人力资源部另行制定相关管理办法，并在职工培训经费中列支，不作为差旅费进行管理。 第四条 公司列支的差旅费主要指员工因公出差发生的交通费、住宿费、出差补助费以及杂费等。 三、开支标准 第五条 员工出差必须有明确的任务，并在出差前须填报《出差任务审批单》，并经公司分管领导同意后方可出差并办理相关报销手续。 第六条 出差人员的住宿费、伙食补助费和市内交通费实行限额凭据报销办法，出差补助费按出差的自然日历天数计算报销，费用包干，超支自理。 第七条 差旅费及补贴标准 职务 项目交通费 住宿费交通补贴 （仅指途中）出差补贴 （途中和住勤）补贴合计乡镇县城省内外乡镇县城省内外公司领导软座/硬卧/经济仓80150300——400----———中层软座/硬卧60100—150150——260----302040—50员工软座5080—120150—2002020302040—50公司派车出差无交通补贴，其司机交通补贴为：司机交通补贴额=0.2元/公里*【（月行程—1000公里）+调节数】（一）表中交通费用指火车或长途汽车费（不包括出租汽车）、交通补贴包括其他所有交通费用。 （二） 出差地点距所在地35公里以上给予交通补贴和出差补贴。 （三）住宿费用两人以上尽量安排两人一间。 （四）当天公务如能处理完的，应尽量当天返回，以节约差旅费用。 （五）乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。 （六）中层原则上不安排飞机，特殊情况需经公司领导审批后方可乘坐。 第八条 原则上公司所有出差不予借款。 第九条 出差人员伙食补助费标准 （一）出差人员的伙食补助费按每人每天30元包干计发给个人，不再报销任何餐费和招待费用。 （二）下列事项不享受伙食补助： 1、由厂商组织的免费培训期间； 2、省公司、地市公司及业务部门召开的相关会议期间； 3、到县分公司出差，由县分公司负责接待的； 4、出差期间食、宿已由接待单位负担的； 5、出差期间食宿已包含在会议费、培训费、住宿费中的。 第十条 出差人员的公杂费按每人每天10元包干计发给个人，不再报销任何邮电费和其他杂费。 四、 报销要求 第十一条 出差人员返回后，应及时向部门领导汇报出差任务完成情况，并按审批管理权限签署报销意见，办理报销清帐手续。 第十二条 出差人员返回后应及时办理报销手续，按差旅费用的不同项目填写差旅费报告单，按照公司规定7个工作日内办理报销手续。 第十三条 出差人员超计划出差，须经分管领导同意，办理报销手续时，必须具体说明原因，否则，综合部和财务部不予受理。 五、差旅费审批权限及内容 第十四条 部门负责人审核内容：出差任务是否真实、所借费用是否合理。 第十五条 综合部审核内容：是否按照本办法规定执行，出差的时间、地点、乘坐的交通工具、住宿与报销标准是否相符，如超标乘坐交通工具及住宿情况是否属情况特殊、是否超计划出差等。 第十六条 人力资源部培训主管审核内容：本次学习培训是否列入当年培训计划，是否有培训合同及合同中对培训费用、食宿费用的规定等情况。培训后培训资料和后续工作是否按公司培训制度执行。 第十七条 财务部审核内容：票据真实性、合法性。是否有欠款未清等情况。报销手续是否齐全。 第十八条 本办法适用于分公司各部门及各县分公司，由综合部负责解释，自下发之日起执行。 六、本办法从2010年3月1日起实施，由综合部负责解释。 差旅费报销审批单 报销人出差事由起止地点交通工具天数费用标准 部门审批 综合部审批主管领导审批经手人 联系电话 备注：本着节俭原则，且内容真实，报账时须附审批单。