全面预算管理制度13.12.16.docx

目 录  TOC \o 1-2 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc374015635 第三部分全面预算管理制度  PAGEREF _Toc374015635 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015636 1 目的  PAGEREF _Toc374015636 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015637 2 适用范围  PAGEREF _Toc374015637 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015638 2.1 鑫苑地产控股有限公司；  PAGEREF _Toc374015638 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015639 2.2 鑫苑地产控股有限公司及所属各城市公司  PAGEREF _Toc374015639 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015640 3 定义及概述  PAGEREF _Toc374015640 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015641 3.1 全面预算的概念  PAGEREF _Toc374015641 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015642 3.2 全面预算管理的基本原则  PAGEREF _Toc374015642 \h 3  HYPERLINK \l _Toc374015643 4 职责  PAGEREF _Toc374015643 \h 6  HYPERLINK \l _Toc374015644 4.1 全面预算管理组织体系  PAGEREF _Toc374015644 \h 6  HYPERLINK \l _Toc374015645 4.2 预算管理小组专业分工及日常工作职责  PAGEREF _Toc374015645 \h 8  HYPERLINK \l _Toc374015646 5 全面预算管理流程及时间要求  PAGEREF _Toc374015646 \h 11  HYPERLINK \l _Toc374015647 5.1 全面预算编制  PAGEREF _Toc374015647 \h 11  HYPERLINK \l _Toc374015648 5.2 全面预算执行与分析、考核流程  PAGEREF _Toc374015648 \h 13  HYPERLINK \l _Toc374015649 5.3 全面预算调整流程  PAGEREF _Toc374015649 \h 14  HYPERLINK \l _Toc374015650 6 全面预算管理的内容  PAGEREF _Toc374015650 \h 16  HYPERLINK \l _Toc374015651 6.1 内容体系  PAGEREF _Toc374015651 \h 16  HYPERLINK \l _Toc374015652 6.2 全面预算编制表格体系  PAGEREF _Toc374015652 \h 16  HYPERLINK \l _Toc374015653 6.3全面预算执行情况分析月报表格体系  PAGEREF _Toc374015653 \h 24  HYPERLINK \l _Toc374015654 7 要求  PAGEREF _Toc374015654 \h 27  HYPERLINK \l _Toc374015655 7.1 各城市公司预算的编制  PAGEREF _Toc374015655 \h 27  HYPERLINK \l _Toc374015656 7.2 集团公司各部门预算的编制  PAGEREF _Toc374015656 \h 29  HYPERLINK \l _Toc374015657 7.3 预算的执行、分析  PAGEREF _Toc374015657 \h 29  HYPERLINK \l _Toc374015658 8 附则  PAGEREF _Toc374015658 \h 31  HYPERLINK \l _Toc374015659 8.1 本制度由集团公司财务管理部负责编制及解释，并根据业务需求进行更新及维护。  PAGEREF _Toc3740156