我国商业银行信用卡业务风险防范及控制 毕业论文.docVIP

我国商业银行信用卡业务风险防范及控制 摘 要：信用卡作为一种赢利产品已经成为国内外银行中间业务收入的重要组成部分，但近几年国际上信用卡业务风险事件却接连发生，如何有效地借鉴国外先进技术和经验建立适合我国实际的风险管理和控制技术以保障信用卡业务健康稳定发展成为目前国内金融界讨论与研究的重点。 本文力求剖析信用卡业务风险成因，建立完善的风险控制机制，提炼有效的风险管理办法和控制技术，努力探寻化解我国商业银行信用卡业务风险的道路，并从宏观和微观的角度分析我国商业银行信用卡业务风险的成因，借鉴美日两国信用卡业务发展经验教训，从银行与客户两个角度探讨适合我国商行信用卡业务风险管理和控制的框架与办法。 关键词：商业银行；信用卡；风险防范及控制 目 录 1.简介 ⑴ 1.1商业银行信用卡业务简介 ⑴ 1.1.1.信用卡内涵与功能 ⑴ 1.1.2.信用卡业务内涵及特征 ⑵ 2.我国信用卡业务风险状况及原因分析 ⑶ 2.1.信用卡业务风险及其类型 ⑶ 2.1.1.系统性风险 ⑷ 2.1.2.信用风险 ⑸ 2.1.3.流动性风险 ⑸ 2.1.4.市场风险 ⑸ 2.1.5.操作风险 ⑸ 2.2.我国信用卡风险成因分析 ⑹ 2.2.1.信用卡业务风险发生外部因素 ⑹ 2.2.2.业务参与者主体行为影响因素 ⑺ 3.发达国家经验借鉴 ⑺ 3.1.影响信用卡市场发展的关键因素 ⑺ 3.2.美国信用卡业务发展状况及经验借鉴 ⑻ 3.2.1.发展状况 ⑻ 3.2.2.美国社会征信体系及信用评分技术简介 ⑻ 3.3.日本信用卡业务发展状况及经验借鉴 ⑼ 3.3.1.发展状况 ⑼ 3.3.2.日本的信用卡市场监管 ⑼ 3.3.3.日本的信用卡法律保障 ⑼ 4.从银行角度探讨信用卡业务风险的防范与控制 ⑼ 4.1.信用卡业务风险控制的四种途径 ⑼ 4.1.1.风险回避 ⑽ 4.1.2.风险预防 ⑽ 4.1.3.风险的分散转移 ⑽ 4.1.4.风险的补偿 ⑽ 4.2.“新巴塞尔协议”—“大数法则” ⑾ 4.3.风险控制流程及措施 ⑾ 4.3.1.信用卡业务风险控制流程 ⑾ 4.3.2.各环节主要风险点及内部控制措施 ⑿ 4.4.信用卡业务委托外包转移风险 ⑿ 4.4.1.外包业务基本内涵 ⒀ 4.4.2.实施外包业务前的风险预防 ⒀ 4.4.3.实施外包业务后的风险控制 ⒀ 4.5.商业银行信用卡业务风险内控体系的建设 ⒁ 4.5.1.建立风险内控组织结构和岗位责任体系 ⒁ 4.5.2.建立业务流程风险管理体系 ⒁ 4.5.3.完善信用卡风险评估体系 ⒁ 4.5.4.建立科学的信用卡风险内控考评体系 ⒂ 5.从客户角度控制信用风险 ⒂ 5.1.完善客户信用风险控制流程 ⒂ 5.1.1.市场定位 ⒃ 5.1.2.客户授信 ⒃ 5.1.3.账户管理 ⒃ 5.1.4.债务催收 ⒄ 5.1.5.坏账处理 ⒄ 5.2.商业银行信用卡业务信用评分模型的现状 ⒄ 5.2.1.发达国家成熟的信用评分模型状况 ⒄ 5.2.2.中国信用卡风险信用评分状况 ⒄ 6.结论 ⒅ 参考文献 ⒆ 英文摘要 ⒇ 致 谢 我国商业银行信用卡业务风险防范及控制 1.简介 1.1商业银行信用卡业务简介 1.1.1.信用卡内涵与功能 信用卡，按照国际通行惯例解释，它是指具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能设计和“先消费，后还款”、无须担保任何保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。它依附于卡片，实质上是向持卡人提供消费信贷的一种信用凭证。 随着信用卡业务的产生及发展，信用卡种类不断增多，概括来说一般有广义信用卡和狭义信用卡。 从广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明，持卡人可凭卡购物、消费或享受特定服务的特制卡片都可称之为信用卡，它包括贷记卡、准贷记卡、借记卡、储蓄卡、支票卡及赊账卡等。 从狭义上说，国外的信用卡主要是指由银行或其它财务机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡，是先消费后还款的信用卡。我国信用卡出现较晚，1985年中国银行发行了第一张信用卡，但是它不具备循环信用功能，需用保证金作担保。按照1999年1月5日颁布的《银行卡业务管理办法》规定，在我国只有银行可以发行信用卡，信用卡按照功能范围分为“贷记卡”（发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款）和“准贷记卡”（持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支）。该《办法》将信用卡定义为由金融机构凭申请人的信用发行的，持卡人凭发卡金融机构的信用向特定金融机构取得现金或者向特约商户取得商品、服务等，并按照约定的方式清偿账款所使用的电子支付卡片。 信用卡是银行信用的一种表现形式，是银行对持卡人提供的一种消费信贷。持