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一、日常费用报销审批流程 经办人→部门经理→分管副总经理→会计→核算部经理→财务总监→总经理 二、日常费用报销总体要求 1、所有费用报销需将发票整齐黏贴于原始凭证黏贴单。 2、大写金额范例：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾 3、不同公司的费用分开填报。 4、费用报销单中核实金额由财务部填写，报销人不用填列。 5、如报销人有借款，应在借款金额中注明前期借款金额。 6、发票背面应由报销人及该费用发生的证明人同时签名。 7、费用发生的佐证依据应同时附在报销单后（注：佐证依据不算在附件张数中，佐证依据详见费用报销要求） 8、报销单据及后附发票不得涂改。 9、表单样式 费 用 报 销 单 公司名称：海南中胜置业有限公司 部门:XX部 2013年 8 月 23 日 附件： 5 张 费 用 项 目 类别 金 额 总经理 　 　 　 招待费　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 销 人 张三 报 销 金 额 合 计￥: 7,132.00 核实金额（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 ￥: 借款金额 应退金额 应补金额 领款人 财务经理： 审核： 复核： 出纳： 1、差旅费及交通费报销 1.1差旅费报销要求 1.1.1出差人员岛外出差机票必须由公司行政办公室预订，不得自行购买。如有特殊情况，需经部门经理级行政办公室同意方可自行购买。 1.1.2出差人员出差费用凭有效车船票据实报销。有效车船票指出发点到目的地区间车船票，时间上符合出差时限。未经批准，中途不得绕路办理其他事宜。 1.1.3凡办公用车需填写用车申请单，凡公司指派车辆交通费皆不予报销。 1.1.4出差人员外出餐费需严格按照职级标准报销，超出职级报销标准部分，费用自理。 1.1.5出差人员差旅住宿费需严格按照职级标准报销，超出职级报销标准部分，费用自理。另出差到经济发达地区如深圳、广州、上海、北京等地，住宿标准可按相应比例上浮。 1.1.6出差人员所有报销发票必须妥善保管，不得在报销时因差旅费发票遗失用其他发票冲抵。 1.2差旅费报销单附件： 1.2.1差旅费报销单后需附有“出差申请单”（OA中打印） 1.2.2住宿费报销需附有消费清单。 1.2.3差旅费报销明细表 例2: 海南中胜置业有限 公司 差旅费明细表 财务部 部门 2013 年 8月 17日-2013年8月18日 出差地点 北京 出差事由 培训 交通工具 飞机 出差日期 出差人 交通费 住宿费 餐费及其它 合计 2013.8.17 张三 245 396 175 816 2013.8.18 张三 200 396 96 378 974 2013.8.17 李某 230 646 235 1111 2013.8.18 李某 198 546 245 989 合计 873 1984 1033 3890 核实金额人民币(大写） 叁仟捌佰玖拾元整 预借差旅费 0 2、公共关系费报销 2.1具体报销要求： 2.1.1因业务工作需要接待客户及相关人员，填写“商务接待申请表”（OA中打印）。 2.1.2非经公司领导事先批准（或其它授权），部门经理以下员工不得报销业务招待费。 2.2公共关系费报销单附件： 2.2.1商务接待申请表： 2.3公共关系费明细表： 海南中胜置业有限 公司 公共关系费用接待明细表 工程部 部门 2013 年8 月20日 时间 2013年8月15日 地点 国贸ⅹⅹⅹⅹ饭店 接待事由 防雷工程验收 陪同人员 张*、刘*、宋*** 3、邮寄费/交通费报销流程： 3.1具体报销要求： 3.1.1邮寄费/交通费需按月报销。 3.2邮寄费/交通费报销附件： 3.2.1快递详情单 3.2.2凡办公用车需填写用车申请单（OA中打印），如遇特殊情况产生交通费（无OA申请）需经其他授权方可准予报销。 3.2.3邮寄费/交通费明细表 海南中胜置业公司 邮寄费/交通费明细表 财务 部门 2013 年 8 月 1