商行双学位考试整理要点.docVIP

1、商业银行的形成 商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，并随着商品经济的发展而不断完善。现代商业银行形成的途径主要有两条： 1.根据资本主义经济发展的客观要求以股份制的形式组建的。早期的银行发放贷款的由于利率很高，不能满足资本主义经济发展对信贷的需要。到了17—18世纪，新兴的资产阶级为了与封建的高利贷者作斗争，抵制高利贷者对信用的垄断，于是根据资本主义经济发展的客观需要，以股份制的形式建立起了一些新型的资本主义银行。这种股份制的银行由于其资本雄厚、规模大、利率低，适应了资本主义经济发展对信用的要求，因而逐渐成为资本主义银行的主要形式。例如1694年英国创办的英格兰银行就是世界上第一家股份制银行 2.由早期高利贷性质的银行为适应资本主义的要求而演变的。股份制银行的产生与发展，大大降低了银行业贷款的利率，使得高利贷性质的银行在信用领域里的垄断地位逐步发生了动摇，因而也不得不适应资本主义经济发展的要求向商业银行演变。当然这个演变是一个缓慢渐进的过程。（讲义P3） 2、我国的商业银行 旧中国由于民族资本工业发展迟缓，产业资本薄弱，所以新式的资本主义银行产生于帝国主义银行霸占了我国的金融市场之后。在此之前，虽然我国也有“钱庄”、“票号”，但都是属于高利贷性质的银行。 1.1845年英国人我国广州设立了第一家新式的银行——英国东方银行。 2.1897年中国民族资本家在上海设立第一家资本主义性质的银行——中国通商银行。 3.1905年清政府在北京成立第一家政府银行——户部银行。1908年改为大清银行。清朝覆灭，1912年改为中国银行。 4.国民党统治时期形成了“四行、两局、一库”，由蒋、宋、孔、陈四大家族控制。四行（中央银行、中国银行、交通银行，、中国农民银行）；两局（邮政储金汇业局、中央信托局）；一库（中央合作金库）。 5.1948年12月1日，在原华北银行、北海银行和西北农民银行合并的基础上，在石家庄成立了中国人民银行，并发行各解放区统一流通的货币——人民币，这标志着我国社会主义银行体系的诞生。 6.1949—1978年我国实现的是“大一统”的人民银行体制。（中国人民银行独家经营） 7.1979年以来建立起了以中央银行为 领导，商业银行为主体，多种金融机构分工协作的金融组织体系 3、商业银行的性质 1.商业银行是企业 商业银行具有一般企业的基本特征： （1）拥有经营所需的自有资本。资本是商业银行存在与发展的基础。 （2）自主从事经营活动。商业银行在法律地位上是独立的。自主经营、自负盈亏。 （3）从经营中获取利润。追求利润最大化是商业银行经营的最终目标。 2.商业银行是特殊的企业 商业银行又与一般的企业有所不同，表现在以下几个方面： （1）经营的对象特殊。它不是经营具有不同使用价值的一般商品，而是经营货币资金这种特殊商品。 （2）经营的领域特殊。它不是处于一般商品流通领域，而是处在货币流通领域。 （3）经营的方式特殊。它不是采用一手给钱一手给货的商品交换方式，而是采用有借有还的信用经营方式。 3.商业银行是特殊的金融企业 商业银行与其它的金融机构相比也有所不同。 （1）业务范围广。商业银行除了吸收存款发放贷款之外，还能提供更多、更全面的金融服务，被誉为：“金融百货公司”。 （2）具有派生存款的功能。因为商业银行能吸收活期存款、办理转账结算，所以其具有创造派生存款的功能。 4、商业银行的外部组织制度 1.单一银行制。是商业银行外部组织最基本的形式之一。它是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设或法律不允许设立任何分支机构的组织制度。 2.分支银行制。也是商业银行外部组织最基本的形式之一。它是指法律允许在总行之下，在本市及国内外各地普遍设立分支机构的银行制度。 3.集团银行制。又称控股公司制（股权公司控股）是指由一个集团设立一个持股公司，再由该公司购买两家或两家以上银行的决定性表决权股份，将其置于自己控制之下的一种组织形式。 银行控股公司分为两种类型：一种是非银行型控股公司，它是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的。另一种是银行控股公司，它是指大银行控制控股公司，并持有若干小银行的股份。（讲义 P19-20） 5、商业银行的内部组织结构 1.直线职能型 大多数商业银行在刚刚建成、规模较小的时候，基本上都采用直线职能型的组织结构。其主要特点就是根据业务类型的相似性来划分各个部门。如图所示： 直线职能型的组织结构主要适用于小型商业银行。主要优点是：决策集中、分工明确、信息通畅、成本较低，而且有利于员工发挥专长，管理效率较高。其不足之处在于：①权力集中高层，下级缺乏自主权；②部分之间横向联系差，容易产生脱节；③参谋部与指挥部目标不一致，容易产生矛盾。 2.事业部型 事业部型又称“M型”制，它是以产生目标的