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第三章 财务会计系统 第一节 本教材案例背景介绍（p15） 一.“深圳绿色原野有限公司”背景介绍 公司名称：深圳绿色原野有限公司 公司简介：该公司是一家高新技术企业，以制造、销售电脑为主，公司资产逾30亿元人民币，2007年销售额达到百亿元人民币。 基本情况：2008年6月购买了金蝶K/3ERP系统，计划7月启用，会计科目为股份制企业会计科目；记账本位币为人民币，同时有外币业务“美元”“港币”。 组织结构：其结构如下图所示。 二.相关部门工作职责 深圳绿色原野有限公司相关部门的工作职责如下表所示。 部门 工作职责 财务部 1.负责日常凭证、账簿的编制、登记及管理；出纳业务管理 2.为管理人员提供各种财务分析数据和报表 办公室 1.采购发放办公用品、文具、福利品 2.负责公司固定资产的综合管理 三.基础档案资料 （1）客户资料：该公司拥有国内外众多客户群，按照区域分类进行业务划分。 （2）供应商资料：该公司供应商厂家众多，按照区域分类进行业务划分。 （3）部门资料：内设10多个一级部门，其中车间和销售部下设多个二级部门。 （4）计量单位：本单位在存货和固定资产等账务方面使用到多种计量单位，并且在某些单据和凭证上有的物料需要使用辅助单位以方便计量。 （5）物料资产：主要分为“原材料”“半成品”“产成品”3类，共几十种。 第四章 K/3系统帐套管理 第一节 新建帐套 4-1 建立组织机构 案例 （1）组织机构代码：01 （2）组织机构名称：深圳绿色原野有限公司 （3）访问口令为空。 4-2 建立帐套 案例 （1）帐套号：01.01 （2）帐套名：深圳绿色原野有限公司 2008 （3）帐套类型：标准供应链解决方案 （4）数据实体：系统会自动给出，不需要客户命名 （5）数据库文件路径：提前建好的D:\K/3数据实体\ （6）数据库日志路径：同上 （7）系统帐号：“SQL Server身份验证”，系统用户名默认为sa 4-3 帐套属性设置 案例 （1）机构名称：深圳绿色原野有限公司 （2）地址：深圳深南大道 （3）电话：0755（4）记账本位币代码：RMB （5）名称：人民币 （6）小数点位数：2位 （7）启用会计年度：2008年 （8）启用会计期间：7期 （9）自然年度会计期间 4-4帐套备份 案例 系统管理员制定了备份方案：首先在非系统盘D盘下建立文件夹“K/3帐套备份”，每天下班前17：00进行帐套备份，采用“完全备份”方式，覆盖前一天的备份。另外在几个关键阶段可单独备份，以备使用。、 4-5 帐套恢复 案例 进行帐套恢复操作，令恢复的帐套编号为“01.02”，恢复帐套名为“深圳绿色原野有限公司2008hf”。 4-6自动批量备份 案例 深圳绿色原野有限公司调整帐套备份方案，使用“自动批量备份”功能，每天19：00有系统自动完成帐套备份，即备份间隔时间为24小时。 4-7 增加用户组 案例 增加用户组，对各组进行授权，令后加入该组的成员皆拥有此权限，如下表所示。 用户组名 说明 组权限 财务组 负责财务管理 基础资料、总账系统、报表系统、应收应付、财务分析、现金管理、现金流量表 办公室组 负责固定资产管理 固定资产系统 4-8 增加用户 注意：系统已经预设了3个用户:“guest”为一般用户，对K/3系统只有查询权限；“administrator”“morningstar”是系统管理员，无需授权。 案例 增加用户，加入相应的用户组中，并单独对个别用户进行其特定权限的设置工作，如下表所示。 姓名 密码认证 组 别 权 限 介 绍 贾全 123 财务组 除拥有财务组的权限外，并有固定资产系统 的查询权、固定资产查询权中的凭证管理的权限 满军 财务组 冯塞 财务组 宋超 办公室 第五章 总账系统初始化处理 5-1 案例 （1）深圳绿色原野有限公司使用“新会计准则科目”。 （2）企业需要启用往来业务核销功能且往来科目必须录入业务编号。 （3）企业财务采用帐结法，结账要求损益类科目余额为零。 （4）凭证过账前必须进行审核。 （5）现金银行存款采用赤字报警。 （6）新增凭证自动填补断号。 （7）银行存款科目必须录入结算方式和结算号。 5-2 币别 案例 企业业务涉及的外币如下表所示。 币别代码 币别名称 记账汇率 折 算 方 式 汇 率 类 型 HKD 港币 0.89 原币*汇率=本位币 浮 动 USD