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商业银行经营学复习内容 题型：名词解释 5题/15分 单选20题/20分 多选10题/10分 判断10题/10分 简答、论述3题/30分 计算2题/15分 知识点 商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 英文bank源于意大利。 商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济和风险管理。 商业银行按资本所有权划分为：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行。 自1933年美国颁布《格拉斯—斯蒂格尔法案》以来，主要发达国家对商业银行能否从事证券业务有不同规定。 1999年11月，美国开始实行《金融服务现代化法案》 ，该法案放松了对美国银行业务经营范围的限制，允许银行经营证券业务和保险业务。 商业银行按组织形式可以把商业银行分为单元制银行、分行制银行和持股公司制银行 商业银行的经营目标即安全性、流动性和盈利性。 国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，一级资本比率不应低于4% 。 商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 银行负债的作用：银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件；是保持银行流动性的手段；是社会经济发展的强大推动力；构成社会流通中的货币量；是银行同社会各界联系的主要渠道。 银行对存款工具的设计和创新，必须坚持以下原则：规范性原则、效益性原则、连续性原则、社会性原则。 短期借款的主要渠道：同业借款、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款、大面额存单。 现金资产的构成：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。 现金资产的作用：保持清偿力、保持流动性。 贷款种类：（一）、按贷款的期限分类可划分为活期贷款、定期贷款和透支三类；（二）、按贷款的保障条件分类可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现；（三）、按贷款的用途分类通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；而是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资产贷款；（四）按贷款的偿还方式分类可分为一次性偿还和分期偿还两种方式。（五）按贷款的质量（或风险程度）分类可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。 贷款定价方法：（一）目标收益率定价法（二）基础利率定价法（三）成本加成定价法（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法（五）保留补偿余额定价法 信用贷款的特点：1.以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证；2.风险大、利率高；3.手续简便。 担保方式主要有保证、质押和抵押三种。 担保贷款的种类包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款三种。 保证贷款的操作过程中，应重点把握以下环节：1.借款人找保；2.银行核保；3.银行审批；4.贷款的发放与收回。 票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 票据贴现的特点：1.它是以持票人作为贷款直接对象；2.它是以票据承兑人的信誉作为还款保证；3.它是以票据的剩余期限为贷款期限；4.实行预收利息的方法。 贷款信用分析的内容：借款人的品格、借款人的能力、借款人的资本、借款人贷款的担保和借款人经营的环境条件。 贷款分类：1.正常贷款；2.关注贷款；3.次级贷款；4.可疑贷款；5.损失贷款 银行证券投资的功能：1.分散风险，获取稳定的收益；2.保持流动性；3.逆经济周期的调节手段；4.合理避税。 证券投资风险的类别：1.信用风险；2.通货膨胀风险；3.利率风险；4.流动性风险。 浮动利率资产大于浮动利率负债，称为利率敏感性资金正缺口。浮动利率资产小于浮动利率负债，称为利率敏感性负缺口。 名词解释： 1、信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 2、支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 3、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。 4、外源资本：普通股与优先股（外源资本）主要由投资者超缴资本和资本增值构成 5、内源资本：盈余、留存盈余（内源资本）来源于股息分配后的留存收益 6、核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先